Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Кубанский государственный университет» (ФГБОУ ВПО «КубГУ»)

кафедра экономического анализа, статистики и финансов

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ

Работу выполнил

Дзяпшипа Саид Бесланович

Научный руководитель

к.э.н., доц. Яковенко С.Н.

Краснодар 2015

• ВВЕДЕНИЕ
• 1 . Теоретические основы функционирования системы платежных карт
• 1.1 Общая характеристика рынка платежных карт в России
• 1.2 Роль платежных банковских карт в современной системе денежного оборота
• 1.3 Организация расчетов с использованием пластиковых карт в современных платежных системах
• 2 . Анализ обращения платежных карт в современных условиях
• 2.1 Обзор текущего состояния рынка пластиковых карт в Краснодарском крае
• 2.2 Организационно-финансовая х арактеристика ОАО АКБ «Росбанк»
• 2.3 Анализ операций с пластиковыми картам и в ОАО АКБ «Росбанк»
• 3 . Рекомендации по повышению эффективности работы с пластиковыми картами
• 3.1 Разработка системы мониторинга транзакций с банковскими платежными картами
• 3.2 Рекомендации и предложения по совершенствованию работы с пластиковыми картами в ОАО «Росбанк»
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
• ПРИЛОЖЕНИЕ А

ВВЕДЕНИЕ

Усиление макроэкономической нестабильности, финансовая глобализация, сопровождаемая либерализацией законодательства и дерегулированием банковского рынка, существенное повышение рисков ведения бизнеса, развитие информационно-коммуникационных технологий, нарастание глобальной конкуренции внутри отдельных групп финансовых посредников и на межбанковском рынке, влекут за собой необходимость системных действий, направленных на разработку эффективных финансово-экономических стандартов деятельности российских коммерческих банков и обеспечение их инновационного единства с международной банковской системой.

Внедрение электронных платежей - это способ предоставления более качественных услуг, который повышает эффективность функционирования денежных расчетов и значительно упрощает управление безналичными расчетами. Для государства он позволяет снизить объем налично-денежной массы, для хозяйствующих субъектов - повышает оперативное обслуживание клиентов, а также упрощает расчеты с населением

Актуальность дипломной работы определяется тем, что карточный бизнес выступает локомотивом розничного банковского бизнеса в России как наиболее инновационный и технологичный сегмент, интерес к которому со стороны потребителей растет.

Актуальность темы исследования определила ее цель, задачи и структуру работы.

Целью дипломной работы явилось исследование теоретических положений по проблеме исследования и разработка практических рекомендаций по совершенствованию системы обращения банковских платежных карт в РФ и в Краснодарском крае.

В соответствии с целью исследования были поставлены следующие задачи:

1) уточнить определение термина «платежная карта» и определить роль платежных карт в системе безналичных расчетов;

2) рассмотреть банковские карты как платежный инструмент, в частности: исследовать сущность банковских пластиковых карт и дать их классификацию;

3) рассмотреть практику банковского обслуживания с использованием пластиковых карт в Краснодарском крае и выявить особенности и проблемы в их развитии;

4) исследовать организацию обслуживания пластиковыми картами в

ОАО АКБ «Росбанк» в г. Краснодаре;

5) разработать рекомендации по совершенствованию организации обслуживания банковскими картами в ОАО АКБ «Росбанк» г. Краснодаре и определить их экономическую эффективность.

Объект исследования дипломной работы -- система обращения банковских пластиковых карт.

Предметом исследования является теоретические и практические подходы к развитию системы обращения платежных карт коммерческого банка.

Теоретической и методологической основой исследования дипломной работы являются разработки отечественных и зарубежных авторов о проблемах и перспективах внедрения пластиковых карт как банковского продукта. Вопросам истории возникновения банковских пластиковых карт и их классификации посвящены работы Л.В. Быстрова, А.С. Воронина, Я.А. Ликоренко, А.Г. Морозова, Ю.А. Стрельченко, В.Л. Торхова.

Изучением проблем организации банковского обслуживания пластиковых карт посвятили свои труды ученые и специалисты банковского бизнеса, как отечественные, так и зарубежные: С.В. Андреев, Дж. Биггине, М.Ю. Белов, Э. Беллами, Г.Н. Белоглазова, А.О. Гамольский, А.У. Грачев, Н.В. Калистратов, Д.С. Кидуэлл, Л.П. Кроливецкая, В.А. Кузнецов, О.И. Лаврушин, О.В. Мирошкина, Е.В. Орлова, Р.Л. Петерсон, Г.Б. Поляк, Т.Б. Рубенштейн, А.В. Спесивцев, В.М. Усоскин и другие.

Среди научных трудов, рассматривающих операции банков с пластиковыми картами, можно выделить такие наиболее важные направления в данной области исследования, как экономические условия использования банковских пластиковых карт в системе безналичных расчетов (А.С. Воронин, С.М. Гуриев, М. Ларкин, О.В. Чередниченко, Т.В. Кириченко).

В современной экономической литературе отводится значительное место способам осуществления безналичных расчетов на основе пластиковых карт. Среди авторов можно отметить работы А.Д. Голубовича, О.М. Миримской, К.Н. Петровой и Ю.А. Радцевой, Л.М. Филипповской, Л.Ю. Хлыстун.

Вопросами банковского операционного риска занимались такие исследователи как: О.Н. Антипова, В.В. Геращенко, Е.Л. Именитов, С.В. Котелкина, Л.Н. Красавина, О.И. Лаврушин, П.С. Роуз, Н.А. Савинская, В.Т. Севрук, А.Ю. Симановский, М.Э. Соколинская, Т. Кох, Дж.Ф. Синки, Г.А. Тосунян.

Текст работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложения.

1. Теоретические основы функционирования системы платежных карт

1.1 Общая характеристика рынка платежных карт в России

Увеличение объемов денежного оборота, вследствие роста издержек обращения создают необходимость эффективного функционирования безналичных систем, которые обеспечивают растущие потребности в платежах и ускорению оборачиваемости денежных средств, при одновременном снижении издержек обращения и трудовых затрат.

Применение в безналичной системе платежных карт оказало большое влияние на состояние денежного оборота. Но, несмотря на незначительное использование платежных карт на начальных этапах своего развития, карты не использовались субъектами рынка, за исключением кредитных организаций. Со временем они заняли прочное место в платежной системе развитых стран мира.

Особую актуальность проблема применения платежных карт имеет для России в связи с тем, что по уровню экономического развития наша страна находится ниже ведущих стран Европейского Союза и США. В современных условиях одной из задач является формирование опережающими темпами сознания и обучение финансовой грамотности всего общества. В наибольшей степени переход к электронной системе денег связан с развитием платежного оборота на основе платежных карт.

К предпосылкам возникновения платежных карт по нашему мнению следует отнести:

- развитие электронных денег, как новой экономической категории, появившейся как результат эволюции денежных форм и развития платежных технологий на основе электронного инструментария;

- расширение спектра банковских услуг и совершенствование банковских технологий кредитными организациями;

- возрастание потребностей хозяйствующих субъектов и домашних хозяйств в современных технологиях и современного обслуживания расчетов.

Первой платежной, картой, появившейся в России (Советском Союзе), была карта международной платежной системы Diners Club. Эти карты стали принимать в системе магазинов «Березка» в 1969 г. Спустя почти двадцать лет, в 1988 г., спортсменам советской Олимпийской сборной, направлявшейся для участия в Олимпийских играх в Сеуле, впервые были выданы карты другой международной платежной системы - Visa International. Но большого распространения международные карты тогда не получили. Только после начала формирования в России системы коммерческих банков у банковских пластиковых карт как платежного инструмента, появилось в России большое будущее .

В 1993 г. в России были созданы платежные системы на картах, как STB Card (расчетный банк -- «Столичный») и Union Card (расчетный банк - Автобанк), которые быстро стали лидерами рынка платежных карт. В настоящее время лидерами среди российских платежных систем по количеству эмитированных банковских карт являются АС Сбербанк (банк-эмитент - Сбербанк РФ, основные обороты по картам проходят в регионах), Золотая Корона (наиболее распространена система в регионах Сибири и Дальнего Востока, лидерами по количеству выпущенных карт в системе являются Омскпромстройбанк, Сибакадембанк, Челябинвестбанк), Union Card (представлена в основном в уральском регионе и в Сибири, крупнейшие банки- эмитенты - Уралвнешторгбанк и Свердлсоцбанк) и STB Card (основные регионы распространения -- Москва и Московская область, Санкт-Петербург, Екатеринбург, основной эмитент - Банк «Первое О.В.К.»).

В настоящее время доход от торгового эквайринга (обслуживание карт в торговых и сервисных точках) складывается только из комиссии, которую магазины платят банку за каждую операцию. Размер комиссии зависит от платежной системы у Visa и MasterCard она, как правило, не превышает 2,5 % от суммы транзакции, у Diners Club - до 4 % .

Принципиальные члены платежных систем Visa и MasterCard, сертифицировавшие свое оборудование (процессинговые центры), могут оказывать услуги эквайринга самостоятельно.

Банки, которые не могут оказывать услуги эквайринга самостоятельно, работают через процессинговые центры других кредитных институтов или специализированные компании, самой крупной из которых является UCS (United card service -- Компания объединенных кредитных карточек), входящая в холдинг «Интеррос». Посредники берут свои комиссионные, следовательно, доход, от эквайринга у кредитной организации еще уменьшается. Поэтому договор с торговой точкой на установку оборудования по приему карт банк заключает только при условии, что магазин переводит к нему на обслуживание и свои счета. Таким образом, эквайринг становится лишь «приложением» к расчетно-кассовому обслуживанию.

Самым значительным игроком на российском рынке эквайринга является UCS -- на ее долю приходится около 70 % рынка, второе место занимает Сбербанк (около 20 %), третье Альфа-банк (6 %) .

Российская Федерация является полноправным участником международных карточных платежных систем. Также следует отдельно сказать и о рынке российских карточек, выпущенных на основе непосредственно российских межбанковских платежных систем. Еще в начале 2000-х гг., пластиковые карты российских платежных систем выпускались объемами превосходившими число эмитированных карт на территории РФ зарубежными платежными системами.

В РФ принят Федеральный закон от 27.06.2011 № 161"ФЗ “О национальной платежной системе”, одобрена Советом директоров Банка России (Протокол № 4 от 15 марта 2013 г.) Стратегия развития национальной платежной системы. В течение 2008-2014 гг. количество банковских пластиковых карт, выпущенных российскими коммерческими банками, возросло на 21 9,13% и составило 226,8 млн шт. В таблице 1 приведены данные о числе выпущенных на территории РФ кредитными организациями банковских карт.

Таблица 1 - Количество банковских карт, эмитированных кредитными организациями России на начало года (составлена и рассчитана автором по данным ЦБ РФ

Так, по данным таблицы 1 среди владельцев и собственников карт подавляющее большинство приходится на держателей расчетных карт: их удельный вес в общем количестве выпущенных карт сократилась с 90,9% до 70,55 % на начало 2014 г. При этом число карт, которые были получены владельцами по собственной инициативе, также незначительно, большая часть карт - это карты, эмитированные банковскими организациями в рамках «зарплатных» проектов.

Это повлекло рост доли безналичных платежей в общем количестве транзакций с использованием банковских карт с 34,4% в 2010 г. до 41,8% в 2011 г., и 49,24 % в 2012 г.; в общем объеме - с 15,0 до 20,2% в 2011 г. и до 15,35 % в 2012 г. http://cbr.ru/publ/PRS/prs36.pdf .

Первая характеристика банковской платежной карты была дана в «Типовых правилах эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением». Под картой понимался пластиковый прямоугольник со специальной магнитной полосой, в памяти которой хранится необходимая для расчетов информация. Несмотря на то, что в правилах все карты объединялись под названием «кредитных», в них довольно подробно описывалась сама процедура списания со счета клиента средств, необходимых для оплаты товаров, работ или услуг. Такое определение банковской карты давало представление о технических характеристиках, а не раскрывало ее финансовую суть .

С принятием Центральным банком России Положения №23-П еще в 1998 г. «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» определение банковской карты получило нормативную регламентацию. В первой части Положения, где были закреплены основные термины и определения, используемые на карточном рынке, и при помощи которых раскрывается суть конкретных операций, осуществляемых с применением банковских карт, было дано определение банковской карты. Под ней понималось «средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента» .В основном документе, который в настоящий момент регулирует расчеты пластиковыми картами, является «Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», утвержденном Центральным Банком РФ 24 декабря 2004 г. №266-П., банковские карты именуются видом платежных карт, инструментом безналичных расчетов, предназначенным для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента. В этой трактовке назначением банковских карт обозначена организация безналичных расчетов физических лиц. Далее проведем классификацию платежных карт.

Г.Н. Белоглазова определяет два типа карт, которые эмитенты могут предоставлять своим клиентам - юридическим и физическим лицам: расчетные и кредитные.

Держатель расчетной карты имеет возможность использовать средства, находящиеся на счете, в пределах расходного лимита, устанавливаемого эмитентом.

Расходный лимит -- предельная сумма денежных средств, доступная держателю банковской карты в течение определенного периода для совершения операций с использованием пластиковых карт.

Держатель кредитной карты в соответствии с договором может осуществлять операции в размере кредитной линии, предоставленного эмитентом, и в пределах расходного лимита.

По мнению Г.Г. Коробовой , в зависимости от экономического содержания операций по карте, платежные карты делятся на дебетовые и кредитные.

Т.Б. Рубинштейн выделяет три вида платежных карт: дебетовые, кредитовые и дебетно-кредитовые карты.

В Положении № 266П указано, что кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных карт, кредитных карт и предоплаченных карт.

Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленных кредитной организацией -- эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту *в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией - эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдачи наличных денежных средств.

Однако в положении нет определения понятия «платежная карта». В экономической литературе, также не приводиться определения понятия платежных карт. С точки зрения Л.В. Быстрова, платежная карта это инструмент для совершения ее держателем операций с денежными средствами, находящимся у эмитента, в соответствии с законодательством РФ- и договором с эмитентом. Эмитентом платежной карты может являться кредитная организация или юридическое лицо, не являющейся кредитной организацией.

Приведенное определение по нашему мнению, не полностью раскрывает роль исследуемого термина в безналичных расчетах, а также отсутствие в Положение определения понятия платежных карт.

Платежная карта это пластиковая карта, на которой записываются идентификационные данные об ее держателе, а также вся необходимая информация для совершения расчетных платежей. Кроме того, на платежную карту можно получить кредит (кредитная карта) или овердрафт (дебетовая или дебетно-кредитная карта). Пластиковая карта может являться не только платежной картой, но и различного рода дисконтной, клубной, страховой, медицинской и т.д.

Платежная карта предназначена для оплаты товаров и услуг. В этом заключается ее расчетная роль. Важную роль в системе платежных карт играет кредит. С помощью платежной карты, а в частности кредитной, можно приобретать товары и услуги в кредит. Это может быть потребительский или льготный беспроцентный кредит.

Таким образом, платежная карта является уникальным платежным средством, которое включает в себя все положительные качества наличных денег (высокая ликвидность), а также безналичные формы платежа (снижение издержек на обслуживание налично-денежного обращения).

Считаем необходимым, дать авторское определение, уточняющего термин платежной карты в целях раскрытия ее содержания.Платежная карта - это персонифицированная пластиковая карта, используемая для совершения безналичных расчетов, получения денежных средств, а также дающего возможность предоставления различного рода кредитов.

Существуют следующие виды платежных карт это банковские карты, телефонные карты и прочие карты.

К банковским картам относятся: кредитные, дебетовые, кредитно-дебетовые, предоплаченные и таможенные (рис 1).

Рисунок. 1 - Классификационные виды платежных карт

В действующем положении также не сказано о таможенных картах. Таможенная карта -- это специализированная межбанковская система электронных расчетов по таможенным платежам с использованием пластиковых карт (таможенных карт). Мгновенный перевод средств, обеспечения обязательств экспортеров и импортеров, дает возможность оплачивать с банковского счета участника ВЭД (внешнеэкономической деятельности) любые таможенные платежи непосредственно на таможенных постах в момент оформления.

Помимо этого платежные карты различаются:

По платежной схеме (дебетовые, кредитные, дебетно-кредитные, предоплаченные, таможенные). Кредитные карточки выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Они могут также применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы. Дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Ее именуют также карточкой наличных средств или карточкой активов. В отличие от кредитной, дебетовая карточка является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов. В случае дебетно-кредитовых карт, при отсутствие свободного остатка на счете, возможен овердрафт;

- по принадлежности карточного счета (основной и дополнительный), также кроме основного счета платежной карты, держатель карты может открыть дополнительный карту (для членов своей семьи и т.д.);

По типу платежной системы (международные, национальные, локальные, электронные). Международные действующие в большинстве стран мира, такие как VISA, Master Card и другие. Национальные, действующие в пределах, какого - либо государства. Локальные, используемые на территории государства, такие как «Золотая корона», «Юнион кард» и другие. А также электронные CyberPlat, Яндекс.Деньги и другие;

- по техническим возможностям (чиповые, с магнитной полосой, совместные чиповые и магнитной полосой, безавторизованные карты (без чипа и без магнитной полосы), безконтактные интеллектуальные карты). Наиболее распространены карточки двух видов - с магнитной полосой и со встроенной микросхемой (chip card - чиповая карта, смарт карта).

Главное достоинство smart-карт -- криптозащита данных, позволяющая использовать их не только в системах контроля доступа, но и в качестве электронного платежного средства. Особенность бесконтактных карт заключается в использовании встроенного микрочипа без контактов на поверхности карты;

По набору предоставленных услуг. Это комплекс дистанционного обслуживания, такие как CMC-сервис, после каждой покупки по карте или снятия наличных в банкомате на ваш мобильный телефон будет направлено CMC-сообщение, в котором указываться сумма списанных средств, дата, время и место операции. Также предоставляется услуга Телебанк, которая позволяет оплачивать коммунальные услуги, сотовые телефон, Интернет и совершать переводы с помощью персонального компьютера;

- по валюте (рублевый, валютный). Возможность открыть рублевый карточный счет, так и в иностранных валютах других стран. Чаще всего в евро или долларах США;

По клиентам (физическое и юридическое лицо). Физическое лицо может получить карты на индивидуальной основе или с помощью «зарплатного проекта», в том случае, если организация, в которой работает физическое лицо, заключила договор. Корпоративная карта выдается организации, которая на основе этой карты может выдать индивидуальные карты определенным лицам (руководителям или ценным сотрудникам).

Следует выделить важные принципы, на которых основано Положение ЦБ РФ №266-П:

- эмиссия и эквайринг платежных карт на территории РФ могут осуществляться только кредитными организациями-резидентами;

допустимо распространение банковских карт других банков-эмитентов и платежных карт небанковских эмитентов-нерезидентов;

кредитная организация может быть одновременно эмитентом, эквайером и распространителем платежных карт.

Таким образом, видно, что функцию средства безналичного платежа платежные карты по-прежнему не выполняют, так как большинство держателей карт в России сегодня - это зарплатные проекты, снимающие деньги с дебетовых или кредитных карт через банкоматы. Это связано с тем, что российский рынок платежных карг сегодня прирастает именно зарплатными схемами, соглашаются практически все банкиры. И это вызывает беспокойство, поскольку рынок зарплатных проектов явно приближается к насыщению. В поисках выхода из сложившейся ситуации банки пытаются разнообразить карточные продукты. Например, сейчас дебетовая карта может выполнять и функцию кредитной. Однако такие совмещенные карты облегчат привлечение новых клиентов на те же зарплатные схемы, но не решают проблему, по сути.

1.2 Роль платежных банковских карт в современной системе денежного оборота

В государстве экономический рост обусловлен ее развитием хозяйствующих субъектов. Использование платежных карт в расчетах между субъектами хозяйственной деятельности увеличит потребительский спрос, кредитование, налоги и вследствие чего вырастут доходы бюджета. В настоящем параграфе рассмотрим роль платежных карт в экономике государства.

Внедрение платежных карт с использованием платежных карт кредитных организаций, как для банков-эмитентов и банков-эквайеров выглядит следующим образом:

- увеличение кредитного портфеля; предоставление овердрафта по картсчету.;

- продажа новых или дополнительных продуктов и услуг;

- сокращение банковских издержек;

- дополнительный источник доходов.

- увеличение объемов пассивов; остатки на картсчетах и страховые депозиты.

Таким образом, выпуская платежную карту в обращение, кредитная организация обеспечивает себе дополнительный приток клиентов и соответственно вкладов населения, увеличивая тем самым свои пассивы и получая дополнительный источник для активов.

Воздействия, оказываемые при расчетах с платежными картами для торгово-сервисных предприятий. Торгово-сервисные предприятия могут участвовать в расчетах с платежными картами в трех случаях: при эмиссии корпоративных карт, при соглашении участвовать в «зарплатном проекте» и при заключении с кредитной организацией договора эквайринга, использование платежных карт позволит снизить издержки, время, а также повысить эффективность от операций с платежными картами.

Эффективность использования платежных карт для предприятий и организаций заключается в следующем:

- возможность предоставление кредита и овердрафта при отсутствии собственных средств у покупателя или сотрудника, участвующего в «зарплатном проекте». Использование платежных карт позволяет малым и средним торгово-сервисным предприятиям внедрить систему продаж в кредит.

- увеличение объемов продаж. Практика показывает, что применение платежных карт позволит не только привлечь новых клиентов, но и способствует росту среднего размера покупки. Так, компания PSI сообщила, что покупатели не ограничиваются суммой наличных денежных средств, тратят на покупки 10-25 % больше ;

- отсутствие крупных сумм наличности в кассе и, как следствие, снижение риска ограбления и упрощение процедуры инкассации;

- экономия издержек. Улучшается труд бухгалтеров и кассиров, снижаются расходы на инкассацию и транспортировку денежных средств, а также формирования имиджа торговой точки как прогрессивного участника рынка;

- отсутствие потребностей в наличных денежных средств при выплате заработной платы и социальных пособий, сотруднику «зарплатного проекта»;

- упрощенная схема оформления командировочных расходов при эмиссии корпоративных платежных карт.

Привлекательность использования платежных карт для физических лиц, заключается в следующем:

- возможность кредитования с помощью платежной карты (в том числе льготный период кредитования). При использовании платежных карт есть возможность отсрочить погашение кредита. Удобство для клиентов состоит в отсутствии больших сумм наличности и связанных с этим рисков потерь, ограблений, ошибок в расчетах и т.д.;

- получение дополнительного дохода в форме процентов. Начисление процентов на остаток денежных средств на карточном счете;

- начисление скидок и бонусов при оплате платежной картой. Предоставление скидок и бонусов при покупке с применением платежной карты в торгово-сервисных предприятиях;

- возможность осуществления денежных переводов и оплаты счетов с помощью карты. Экономия времени при оплате услуг через банкоматы, а также обмен валют и перевод денежных средств.

Таким образом, платежная карта является удобным для использования в расчетах физическими лицами. Повышая тем самым совершения большего числа покупок, безопасность при расчетах, а также предоставление кредита при недостатки денежных средств на счете.

При грамотной и эффективной организации бизнеса платежные карты могут стать центром прибыли, а не дополнительной нагрузкой, которую банк вынужден нести. Платежная карта должна стать не только инструментом выдачи заработной платы сотрудникам крупных корпоративных клиентов. Таким образом, платежная карта должна превратиться в инструмент розничного бизнеса.

Пока же российский рынок платежных карт играет только вспомогательную роль в денежно-кредитной системе страны. Безналичные расчеты сегодня составляют всего 10 % всех денежных расчетов в стране. Тогда как в странах ЕС более 50 % приходиться на безналичные платежи. Проблема в том, что почти весь рынок платежных карт является «зарплатным» (примерно 90 % всех карт). А это значит, платежные карты пока не сработали на экономику страны, как это происходит в развитых государствах.

Интерес государства при внедрении расчетов по платежным картам очевиден: снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию банкнот и монет; упрощается учет движения денег и взимания налогов; технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью; внедрение таких расчетов поможет сгладить в некоторой степени темпы роста инфляции в стране. Кроме того, государству легче проследить движение денег, поскольку теневой оборот возможен только при наличных расчетах. Платежные карты могут служить инструментом борьбы с теневой экономикой, что позволит увеличить поступление налогов в различные уровни бюджетной системы (рис. 2).

Внедрение платежных карт играет огромную роль в экономическом росте, что обусловлено притоком частных инвестиций в российские кредитные организации (остатки на текущих счетах, страховые депозиты). Это обеспечивает дополнительный источник пассивов для коммерческих банков. Они могут быть направлены на кредитование физических и юридических лиц.

Основной задачей, которую необходимо решить при привлечении этих клиентов к получению кредитов, является определения размеров лимита кредитов. Наличие доступного для анализа активного клиентского счета в банке облегчает решение этой задачи.

Рисунок 2 - Роль платежных карт в экономике государства 1

Использование владельцем платежной карты позволяет получать приблизительно следующий базисный набор информации:

- общий оборот по картсчету;

- среднедневной остаток на картсчете;

- оседаемость средств на картсчете;

- торговый оборот (покупки, осуществляемые с использованием карты);

- суммы снятия наличных;

оплата регулярных платежей (коммунальные, налоговые и т.д.);

- количество и регулярность транзакций.

Среднедневной остаток на счетах физических лиц является очень важным для банка показателем. Неслучайно в работе многих банков практикуется начисление процентов именно на среднедневной остаток. Помесячный среднедневной остаток более информативен, нежели оборот и позволяет в какой-то мере блокировать стандартную процедуру создания фиктивного оборота недобросовестными клиентами, заключающуюся в неоднократном размещении на счете и снятии одной и той же суммы.

Таким же важным показателем платежеспособности клиента является оседаемость средств на карточном счете. Оседаемость средств на счете эффективно показывает способность клиента к накоплению.

Показательным для отнесения клиента к категории лояльных является активное использование им пластиковой карты для осуществления покупок и оплаты услуг в магазинах и торгово-сервисных предприятий. Использования платежной карты в торговом обороте увеличивает оседаемость денежных средств на счете, дает дополнительную возможность отследить попытки создания фиктивного оборота, позволяет банку получить дополнительную прибыль в виде комиссионных.

Таким образом, считаем, что применение технологий кредитного скоринга при кредитовании с использованием платежных карт позволит кредитным организациям увеличить клиентуру, а также повысит остатки на счетах клиентов, увеличит кредитный портфель, уменьшит уровень риска и мошенничества с платежными картами.

1.3 Организация расчетов с использованием пластиковых карт в современных платежных системах

Банковские платежные карты изначально создавались как розничный продукт, ориентированный на держателя-физическое лицо. Характеристика платежной карты как банковского продукта представлена в табл. 2.

Таблица 2 - Характеристика платежной карты как банковского продукта

Крупнейшими международными организациями, объединившими под своими крышами огромное число кредитных организаций разных стран, являются VISA International, EuroCard/MasterCard и American Express. Для того чтобы стать эмитентом одной из перечисленных карт, банк или иная кредитная организация обязаны стать членом любой из этих организаций. Несмотря на то, что для приобретения банковских карт этих платежных систем необходимо произвести довольно значительные финансовые вложения, наибольшим спросом пользуются именно они .

Платежные системы являются высокоорганизованными структурами, для управления которыми функционируют связующие звенья -- ассоциации членов, координационные советы. Указанные управляющие структуры ведут постоянную работу, в том числе методологическую, направленную, по сути, на одну важнейшую цель: поддерживать всю систему целиком в состоянии саморазвития, желательно с ускорением .

Международные платежные системы -- еще более сложный уровень организации, так как системные правила должны учитывать не только национальные регулирующие нормы, не только аспекты международного права, но и возможность состыковки всего вышеперечисленного без внутренних противоречий. Отдельным и еще более сложным случаем являются международные платежные системы, имеющие в своей основе расчетную технологию на основе карт. На самом деле, это не одна технология, это целое семейство технологий, имеющих каждая свою экономику, операционные процедуры и управляемость .

Если карта будет использоваться преимущественно за рубежом, то целесообразно приобрести пластиковую карточку одной из международных систем. Среди международных банковских карт карточка VISA (Gold VISA, VISA Classic, VISA Business, VISA Electron, VISA Plus) -- наиболее популярная, престижная, и, разумеется, дорогая.

Чуть менее популярна EuroCard/MasterCard (EuroCard/MasterCard Standard, EuroCard/MasterCard Gold). Несмотря на «европейское» происхождение, к оплате ее принимают во всем мире подобно картам VISA.

Карта American Express отличается от предыдущих разве что степенью своей доступности. Дело в том, что, в отличие от VISA и EuroCard/MasterCard, American Express воздерживается от практики предоставления банкам права эмиссии своих карточек, и потому в мире карту American Espress с логотипом какого-либо банка встретить крайне сложно.

На сегодняшний день российский банковский рынок наполнен всевозможными типами пластиковых карт. Распространены как международные (распространяемые отдельными российскими кредитными учреждениями по соглашению с зарубежными), так и чисто внутренние, выпуском которых банки России занимаются самостоятельно. В последнее время некоторые российские банки создают альянсы на рынке пластиковых карт, которые, с одной стороны, являются шагами к созданию национальной платежной системы, а, с другой, -- повышают уровень сервиса, способствуют снижению тарифов на услуги банков, связанные с выпуском и обслуживанием карт, расширяют географию приема карточек, снижают себестоимость операций. Объединившись, банки обретают возможность более эффективно защищать свои интересы в международных карточных компаниях, а российская платежная система завоевывает большую значимость на международном рынке.

В настоящее время на долю международных платежных систем (Visa и MasterCard) приходится 85% всех карт и операций по ним, на долю российских платежных систем ОРПС и РПС "Золотая Корона" -- 3 и 5% соответственно, то есть по количеству и объему всех совершаемых операций преобладают карты международных платежных систем .

Некоторые сдерживающие факторы развития российского рынка платежных карт: правовые нормативные препятствия для использования инновационных новых форм расчетов, фрагментарное законодательство рынка платежных карт, недостаточное развитие розничной карточной инфраструктуры, тарифная политика платежных систем (сегодня тарифная политика инкассации ниже тарифов платежных систем), отсутствие стандартов надзора за розничными операторами услуг .

Наряду с этим в России действуют отечественные платежные системы: Золотая Корона, Union Card, ACOORD, STB Card и ряд других небольших систем .

Платежная система Union Card является фактически единственной российской межбанковской платежной системой, в состав которой входит более 300 российских банков. Эмиссионная политика базируется на потенциале большого количества средних и мелких банков, хотя эмитентами являются и крупнейшие российские банки .

Участниками платежной системы являются:

-- кредитная организация-эмитент карточек;

-- держатели карточек;

-- торговые организации, обслуживающие карты, то есть принимающие по ним платежи или предоставляющие другие услуги;

-- кредитная организация-эквайер;

-- процессинговый центр;

-- расчетный агент.

Кредитные организации-эмитенты осуществляют эмиссию расчетных (дебетовых), кредитных и предоплаченных карт в соответствии с законодательством РФ. Эмитент пластиковых карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении различных операций с применением банковских пластиковых карт. В качестве эмитента карт для физических и юридических лиц может выступать кредитная организация-резидент, владеющая лицензией на совершение операций по счетам данных лиц и в надлежащей валюте. Выпуск кредитной организацией собственных карт должен осуществляться на основе регистрационного свидетельства на осуществление эмиссии предоплаченного финансового продукта, выдаваемого Банком России.

Эквайринг -- деятельность кредитной организации, которая включает в себя осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и осуществление операций по выдаче наличных денежных средств держателям платежных карт, не являющимся клиентами данной кредитной организации. Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт .

Торговые точки, обслуживающие банковские пластиковые карты, должны быть оборудованы платежными терминалами -- специальными электронными устройствами, с помощью которых осуществляется авторизация банковских карт и составление соответствующих документов. Авторизация предоставляется эмитентом карты и означает его согласие (разрешение) на совершение операции с данной картой. Операции приема и выдачи наличных денег могут совершаться через банкоматы и пункты выдачи наличных денег, которые открываются эквайерами (или эмитентами карт).

Процессинговый центр -- юридическое лицо (его отделение), которое снабжает технологическое и информационное взаимодействие между участниками расчетов через сбор, обработку, рассылку информации участникам расчетов. Значение его велико в международных системах банковских карт, где необходимо снабдить информацией о совокупных операциях разных субъектов, которые порой находятся на большом расстоянии друг от друга.

Расчетный агент -- кредитная организация, которая выполняет межбанковские взаиморасчеты на основе данных процессингового центра. Для этого необходимо наладить корреспондентские отношения между банками. Так, расчетный банк перечисляет денежные средства на корреспондентские счета банков-эквайеров. Со счетов банков-эмитентов карт списываются денежные средства.

От форм и способов безналичных расчетов банковские пластиковые карты отличаются особой системой проведения расчетов с их применением. Способ взаимодействия участников платежной системы представлен на рис.3.

Держатель карты, придя в пункт обслуживания, предъявляет карту к оплате товаров (услуг) либо для получения наличных денег. Пунктом обслуживания может быть не только торгово-сервисное предприятие, но и отделение банка либо банкомат -- в случае выдачи наличных денег. Работник пункта обслуживания проверяет подлинность карты и правомочность держателя распоряжаться ею, используя для этого данные, указанные на самой карте. Затем он приводит процедуру авторизации, осуществляя запрос эмитенту о подтверждении полномочий держателя карты и его финансовых возможностей. Результатом выполнения процедуры авторизации является разрешение или запрет на совершение операции. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карты и технического оснащения пункта обслуживания

Самое важное для держателя карточки -- это условия, на которых обслуживается его карточный счет, то есть платежная (расчетной) схема. А поскольку для клиента определяющим является эта самая платежная схема, то и для банков грамотное построение привлекательной платежной схемы является наиважнейшим фактором эффективности карточной программы.

Рисунок 3 - Способ взаимодействия участников платежной системы

Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете. Все операции с карточкой записываются на кредит, который держатель карточки должен погашать на определенных условиях. Суть дебетовой карты в том, что проведенная по ней операция в тот же день списывается (дебетуется) с банковского счета клиента. Если сумма операции превышает остаток по счету, то операция не проводится. При осуществлении платежа с использованием банковской карты составляется документ на бумажном носителе (слип -- специальная трехслойная платежная квитанция, предназначенная для оформления операций с использованием карт при помощи импринтера, состоящая из копии держателя карты, копии организации и копии, предназначенной для передачи в банк) или в электронной форме (документ из банкомата, электронного журнала). Составление документов по операциям с использованием банковских карт подтверждает обязательства клиента по их оплате за счет денежных средств, зачисленных на их счета в банке-эмитенте, или за счет банковского кредита предоставленного банком-эмитентом.

Проведение данной авторизации предъявляет определенные требования к карте, а именно: наличие на карте данных о размере расходного лимита; возможность контролируемого уменьшения значения остатка лимита в результате авторизации (операция дебетования карты); возможность восстановления лимита на карте (операция кредитования карты). Карты с магнитной полосой допускают возможность подобного использования, однако малая емкость памяти, и, главное, слабая степень защиты от несанкционированного изменения данных, записанных на магнитную полосу, делает их непригодными для обслуживания в режиме «off-line».

Для проведения «off-line» авторизации смарт-карта помещается в считывающее устройство POS-терминала, после чего на основе хранящихся в них системных данных между ними происходит обмен информацией и взаимное опознание. В случае успешного завершения данной процедуры, держатель вводит ПИН-код, используя POS-терминал, а работник пункта обслуживания -- сумму покупки, после чего сумма покупки автоматически сличается с остатком лимита на карте.

В случае, если сумма не превышает остаток, карта уменьшает остаток лимита на данную сумму покупки, а PОS-терминал фиксирует данные о транзакции. После этого карта возвращается держателю вместе с экземпляром счета и товаром (либо предоставлением услуги) (рис. 4).

Рисунок 4 - Механизм проведения «off-line» авторизации

При расчетах предоплаченными картами реализуется концепции «электронного кошелька», в микропроцессоре хранится баланс доступных средств. (рис. 5).

Особенностью является то, что при записи суммы па карту она автоматически списывается с карточного счета на специальный консолидированный счет, отражающий общий баланс «электронных кошельков».

Рисунок 5 - Схема расчетов с использованием карт-«электронных кошельков»

Рассмотрев сущность пластиковых карт, оценив их значение в современной системе денежного оборота, а так же степень разработанности нормативно-законодательной базы, на основе изученных схем расчетов с использованием банковских карт в платежных системах перейдем к анализу практических аспектов деятельности коммерческих банков на рынке пластиковых карт.

2. Анализ обращения платежных карт в современных условиях

2.1 Обзор текущего состояния рынка пластиковых карт в Краснодарском крае

Для Краснодарского края в целом характерен динамичный уровень экономического развития, притока инвестиций, развития промышленного производства и увеличения объемов предоставляемых услуг, хотя в последний 2014 г. по сравнению с 2012 г. темпы экономического развития региона несколько замедлились.

Так, по данным таблицы 3 за 2009-2013 гг., Краснодарский край постоянно совершенствуется по всем показателям: так за все годы наблюдается прирост, за исключением количества кредитных организаций, которые осуществляют эмиссию и/или эквайринг банковских карт. Данную тенденцию можно интерпретировать двояко. С одной стороны это, безусловно, негативный показатель, характеризующий ситуацию как снижение или замедление инновационных процессов в области распространения банковских карт. Прирост в 5 организаций за 2009 г. (с 69 до 74 ед.) оказался последним в анализируемом периоде и в дальнейшем наблюдалось снижение эмитирующих банков до 72.

Однако в действительности сам по себе показатель количества организаций и динамика их количества не дает полной и объективной картины происходящего.

Наибольший объем выданных на территории Краснодарского края платежных карт приходится на долю Краснодарского отделения № 8619 ОАО «Сбербанка России» ? он составил 36,5% от общего количества эмитированных в крае платежных карт, ОАО «Крайинвестбанк» ? 24,1% и ОАО «Уралсиб» ? 6,0%.

Обратим внимание на индикатор количества банковских платежных карт, выданных на территории края. Их количество в течение всего периода постоянно увеличивалось с разной скоростью в разные годы: наибольший рост наблюдался в 2011 г., составив 157,53%, а наименьший - в 2012 г. (121,36%).

Таким образом, отчетливо видно, что даже в условиях снижения числа кредитных организаций, количество банковских карт постоянно растет, что указывает на увеличение их востребованности со стороны хозяйствующих субъектов (физических и юридических лиц). Фактически происходит постепенный отбор наиболее конкурентоспособных организаций, что является нормальной и естественной санирующей функцией рынка свободной конкуренции.

Таблица 3 - Показатели развития платежной системы банковского сектора Краснодарского края, 2009-2013 гг.*

Показатели
Количество кредитных организаций, осуществляющих эмиссию и /или эквайринг банковских карт
Темп роста, %
Количество банковских платежных карт, выданных на территории края, единиц из них
				3 921 245,00	4794 406,00
Кредитные карты				263 653,00	508 050,00
Предоплаченные карты				988 226,00	1280 104,00
Темп роста, %
Количество транзакций в год, совершенных владельцами банковских карт, выданных на территории края, единиц. в т.ч.:
Расчетные карты (в т.ч. с овердрафтом)				91317136,00	132343373,00
Кредитные карты				2 175 782,00	5 600 389,00
Предоплаченные карты				3 483 568,00	4 752 901,00
Темп роста, %
Сумма транзакций, совершенных владельцами банковских карт, выданных на территории края, млн.руб.:
Расчетные карты (в т.ч. с овердрафтом) Доля, %				418 629,20	618 326,90
Кредитные карты				7 187,00	17 862,60
Предоплаченные карты				327,80	284,50
Темп роста, %

*Составлено автором по данным ГУ ЦБ РФ по Краснодарскому краю

Стоит отметить, что по-прежнему платежные карты в основном использовались для получения наличных денежных средств через систему пунктов выдачи наличных и банкоматы. В общем количестве сделок, осуществленных в 2012 г., 73,3% приходилось на транзакции по «обналичиванию» денежных средств со счета и 26,7% ? на сделки по безналичной оплате товаров, работ или услуг. Из самостоятельных кредитных организаций не работали с платежными картами на территории края ЗАО «Инвестиционный банк Кубани», ОАО АБ «Кубаньбанк», ЗАО «Кубаньторгбанк», ЗАО «ЮМК банк», ООО КБ «Финанс Бизнес Банк» и ООО КБ «Внешфинансбанк».

В 2012 г. наибольшую долю во всех картах (75,80%) занимают расчетные карты, но появляется новшество- возможность использования услуги «овердрафт», на втором месте (19,10%) с большим отрывом жители и организации Краснодарского края предпочитают предоплаченные карты, и лишь в последнюю очередь прибегают к использованию кредитных (5,10%).

Увеличение количества банковских карт, кроме того, связано с реализацией проектов «Карта жителя Краснодарского края» и «Транспортная карта», а также продолжающейся работе по обеспечению Федеральным казначейством получателей средств федерального бюджета наличными денежными средствами с использованием банковских карт. Безусловно, что увеличение количества банковских карт, выданных кредитными организациями на территории края, связано с внедрением «зарплатных», «социальных» и «топливных» проектов, а также предоставлением кредитными организациями принципиально новых, даже инновационных сервисных услуг для владельцев карт.

Динамика роста выпускаемых карт снижается на фоне увеличения количества транзакций. Данное соотношение - верный признак того, что население и организации, с одной стороны, уже в достаточной степени обеспечены собственно картами как удобным инструментом безналичных платежей и хранения временно-свободных денежных средств (рынок насыщен), а с другой - все больше доверяют этому инструменту и используют его в повседневной жизни. То есть фактически это указывает на интенсивное развитие сектора банковских карт: повышение операций с ними связано не с привлечением все новых и новых клиентов и выдачей новых карт, а за счет более интенсивного использования уже эмитированных. Особенно этот скачок заметен по данным 2013 г. в сравнении с 2012 г. Рост количества карт составил 127,25%, а количества операций - 147,15%.

Подобные документы

История возникновения банковских карт, их виды и классификация, проблемы и перспективы развития. Российская практика развития электронных банковских услуг на основе применения платежных карт. Деятельность ОАО "Сбербанк России" на рынке платежных карт.

дипломная работа , добавлен 02.02.2013


Виды пластиковых карт и их характеристика, история их становления и развития, место и значение в современной финансовой системе. Операции с использованием банковских платежных карт, проблемы и оценка дальнейших перспектив развития данного рынка в России.

дипломная работа , добавлен 17.09.2014


Классификация банковских карт. Правовая характеристика договора по обслуживанию банковских карт. Операции, совершаемые с использованием банковских платежных карт и механизм расчетов по этим операциям. Проблемы и перспективы развития рынка банковских карт.

дипломная работа , добавлен 25.06.2012


Определение понятия пластиковых карт и их классификация. Изучение участников платежной системы и технические средства, ими используемые. Динамика роста банковских карт. Национальная система платежных карт в России. Активность рынка электронных платежей.

курсовая работа , добавлен 04.05.2015


Теоретический анализ особенностей банковских операций с пластиковыми картами в системе современных способов обслуживания клиентов. Виды мировых платежных систем, сформированных с использованием пластиковых карт. Субъекты рынка обращения пластиковых карт.

реферат , добавлен 25.11.2010


Основные понятия, применяемые в системе безналичных платежей. Виды банковских карт, области их применения и возможности. Особенности российских платежных систем современного рынка банковских карт. Перспективы рынка пластиковых банковских продуктов.

дипломная работа , добавлен 20.05.2012


Субъекты платежной системы на основе пластиковых карт. Направления деятельности банка по выпуску пластиковых карт, система обслуживания их пользователей. Прием и обработка платежных документов. Виды международных пластиковых карт для физлиц "Беларусбанк".

курсовая работа , добавлен 22.01.2011


Виды банковских карт. Открытие и ведение банковских счетов для осуществления расчетов по операция, совершаемым с использованием банковских карт. Схема реализации зарплатного проекта. Обеспечение безопасности операций с использованием платёжных карт.

дипломная работа , добавлен 16.06.2013


История платежных пластиковых карт, их разновидности и типы. Российские карточные платежные системы. Особенности обслуживания и перспективы развития рынка пластиковых карт. Маркетинг банковских карточных продуктов, привлечение новых карточных счетов.

курсовая работа , добавлен 19.05.2011


Понятие, история появления и виды пластиковых карт. Особенности платежных систем с использованием расчетных и кредитных карт. Организация выпуска и обращения банковских карт в ОАО "Челябинвестбанк", оценка и пути повышения эффективности их использования.

Теоретические аспекты функционирования платёжных систем на основе пластиковых карт. Правовое регулирование деятельности кредитных организаций в области пластиковых карт. Виды пластиковых карт и их характеристика. Анализ и тенденции развития рынка пластиковых карт в РФ. Анализ операций с пластиковыми картами в ОАО РГС Банк.

Поделитесь работой в социальных сетях

Если эта работа Вам не подошла внизу страницы есть список похожих работ. Так же Вы можете воспользоваться кнопкой поиск

Другие похожие работы, которые могут вас заинтересовать.вшм>
1004.		Анализ развития активных операций в ОАО «Балтийский Банк»	1.42 MB
	Экономическая сущность и виды активных операций коммерческого банка. Нормативно-правовое регулирование активных операций коммерческого банка. Децентрализация потоков наличных денег позволит повысить эффективность удовлетворения потребности хозяйствующих субъектов в наличных деньгах обеспечит бесперебойное функционирование наличного денежного обращения в особенности в регионах в которых отсутствуют учреждения Банка России.
18025.		Пути совершенствования кредитных операций ОАО Южный Торговый Банк	88.53 KB
	Общий анализ кредитов выдаваемых клиентам ОАО Южного Торгового Банка. Практика кредитования зарубежными банками. Актуальность данной проблемы в современной экономической действительности и обусловила выбор темы настоящей дипломной работы и ее главную цель:исследовать теоретические концепции кредитных операций коммерческого банка проанализировать практическую реализацию схем кредитования и предложить мероприятия по их совершенствованию. Изложенная цель настоящей работы ставит перед автором следующие...
1233.		Разработка предложения по совершенствованию пассивных операций АКБ «Абсолют Банк»	1.03 MB
	Теоретические и методические основы пассивных операций коммерческого банка. Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных средств коммерческого банка. Операции банка по привлечению средств и обслуживанию клиентов.
17808.		ОРГАНИЗАЦИЯ И УЧЕТ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ «ОАО» АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК	34.46 KB
	Исходя из вышесказанного на банках лежит большая нагрузка по обеспечению кассового обслуживания субъектов рынка так как правильная организация оборота наличных денег играет немаловажную роль в развитии российской экономики. От того насколько будет отлажен механизм продвижения наличных денег от учреждений Банка России коммерческим банкам и далее эти банки к хозяйствующим субъектам а также насколько оперативно банки смогут собирать и обрабатывать денежную выручку изымать из обращения ветхие пришедшие в негодность денежные знаки и заменять...
5243.		Исследование банковских операций и услуг в «Хоум Кредит энд Финанс банк»	95.44 KB
	Объектом производственной практики является ООО Хоум Кредит энд Финанс банк. За время производственной практики изучили требования предъявляемыми к специалисту в области знаний умений и навыков практической деятельности банков. В ходе прохождения производственной практики получить опыт в выполнение работ по профессии контролер банка. В соответствие с целью были определены задачи прохождения производственной практики: изучить интерфейс и порядок использования специализированного программного обеспечения для совершения и оформления...
19716.		Анализ финансового состояния АО АТФ Банк	179.8 KB
	Теоретические и методологические основы управления пассивами коммерческого банка. Роль и значение пассивов коммерческого банка. Теоретические основы комплексного управления пассивами и активами коммерческого банка. Привлеченные средства банка.
1118.		Анализ финансового состояния АО «Банк ЦентрКредит»	79.57 KB
	Основной целью настоящей производственной практики является финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка и разработка на его основе предложений по совершенствованию деятельности банка. Анализируемые показатели: показатели финансовых результатов динамика и структура доходов и расходов банка; динамика показателей прибыли; коэффициенты рентабельности; показатели финансового состояния динамика объема и структуры собственных средств показатели достаточности капитала...
11386.		Анализ активных операций коммерческих банков РК	327.18 KB
	Классификация активов коммерческого банка по степени ликвидности В состав ликвидных активов входят кроме перечисленных высоколиквидных активов все кредиты выданные кредитной организацией в тенге и иностранной валюте со сроком погашения в течение ближайших 30 дней а также другие платежи в пользу кредитной организации подлежащие перечислению в ближайшие 30 дней. К активам долгосрочной ликвидности относятся все кредиты выданные кредитной организацией в тенге и иностранной валюте с оставшимся сроком погашения свыше года а так же 50...
13732.		Моделирование и анализ хозяйственных операций ООО «Бета»	94.1 KB
	Материалы и инвентарь сроком использования не более 1 года учитываются на счете 10 «Материалы», субсчетах 10/1 «Сырьё и материалы» и 10/9 «Инвентарь и хозяйственные принадлежности» по учетным ценам. Приобретение материалов и инвентаря отражается на счете 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей»
19756.		Анализ эффективности валютных операций (на примере АО «Цеснабанк»)	716.69 KB
	Развитие внутреннего валютного рынка Казахстана требует обобщение опыта его функционирования и возможностей. Использование специалистами накопленного опыта валютных операций на казахстанском валютном рынке дает толчок для дальнейшего развития этого рынка. Валютный рынок есть своеобразный инструмент согласования интересов продавца и покупателя валютных ценностей. Любое действие продавца или покупателя на рынке связано с коммерческим риском.

2.3 Анализ организации работы с пластиковыми картами ОАО «Восточный экспресс банк»

ОАО «Восточный экспресс банк» РФ занимает значительное место на рынке карточных продуктов России. Благодаря своей широкой филиальной сети, охватывающей всю страну, он может осуществлять реализацию банковского продукта самому широкому кругу клиентов. Являясь одновременно эмитентом банковских карт, процессинговым центром и эквайером (предоставляя услуги по выдаче наличных денежных средств по картам через сеть банкоматов и пунктов выдачи наличных, а также обеспечивая возмещение денежных средств предприятиям торговли (услуг), принимающим банковские карты в качестве средства оплаты товаров (услуг), ОАО «Восточный экспресс банк» РФ обладает большим потенциалом для наращивания объема операций с банковскими картами.

На 01.01.2013 года количество карт, эмитируемых отделениями ОАО «Восточный экспресс банк» России, составляет 256227 карт, абсолютный прирост составил - 62689 карт. Объем эмиссии увеличился за 2011 год на 32%. В 2012 году было выпущено 66376 карт.

Динамика и структура эмиссии банковских карт филиалом «Восточный экспресс банк» приведена в таблице 2.3.1.

Таблице 2.3 - Динамика и структура эмиссии банковских карт филиалом ОАО «Восточный экспресс банк» на 1 января 2013 года

				Изменения
							01.01.11 от 01.01.10	01.01.12 от 01.01.11
ОАО «Восточный экспресс банк» Visa Electron
Итого по Visa
ОАО «Восточный экспресс банк»-Maestro
ОАО «Восточный экспресс банк»-Maestro «Социальная», «Студенческая»
Итого по Maestro
Итого по международным картам

Количество карт Visa возросло за 2012 год на 59,4% и составило на 01.01.2013 г. 54625 карт. Количество карт MasterCard увеличилось в 2012 году на 26,6% и составило на 01.01.12 г. 201602 карты. Несмотря на то, что по объему выпуска лидирует MasterCard - 78,7% от общего объема эмиссии, темп роста карт международной платежной системы Visa превышает темп роста MasterCard более чем в 2 раза.

В период с 2008 по 2012 год наиболее популярными являются карты ОАО «Восточный экспресс банк»-Maestro, на их долю приходится почти половина (47,6%) выданных карт, и карты ОАО «Восточный экспресс банк» - Visa Electron (20%). Это самые доступные и распространенные карты вследствие своей низкой стоимости и возможности приобрести карты широким кругом клиентов, включая детей с 14 лет.

ОАО «Восточный экспресс банк» в 2012 году продолжил работу с целевыми группами клиентов, для которых разработаны специальные карточные продукты и услуги. В целях удержания доли эмитируемых карт в регионе и разгрузки филиальной сети была сделана ставка на охват такого сегмента рынка, как население, получающего социальные выплаты, пособия, пенсии. Только этой части населения за 2012 год было выдано 22903 карты. Как видно из таблицы 2.3 дополнительные карточные продукты ОАО «Восточный экспресс банк» - Maestro - «Социальная» были самыми популярными в 2012 году. В целях удержания лидирующих позиций отделения ОАО «Восточный экспресс банк» на региональном рынке, в течение 2012 года особое внимание уделялось увеличению продаж карт в розницу. В 2012 году личных карт было эмитировано в 1,7 раза больше, чем в 2011 году, что на 1 января 2013 года составило 108221 карта.

Кредитная карта - личная банковская карта, с помощью которой возможно осуществлять покупки в кредит за счет средств Банка в пределах установленного лимита. На данном этапе кредитные карты распространяются путем адресного предложения клиентам ОАО «Восточный экспресс банк», имеющим зарплатные карты, в первую очередь - карты с разрешенным овердрафтом. Процентная ставка за пользование кредитом - 18% по картам Gold MasterCard и Visa Gold, 19% по картам MasterCard Standard и Visa Classic. Кредитные карты ОАО «Восточный экспресс банк» имеют льготный период от 20 до 50 дней (ставка по кредиту в этот период 0% годовых) и лимит кредита от 30 тыс. до 750 тыс. рублей. Филиалом предлагаются также как Visa Gold и MasterCard Gold «Представительская». Они используются лицами, имеющими почетные звания РФ или бывшего СССР, а также VIP-клиентам. Главное отличие этого вида банковских карт состоит в том, что по ним не предусмотрен овердрафт, а также минимальный первоначальный взнос по данному виду банковской карты, и ежегодная плата за обслуживание. «Представительская» карта, таким образом, выступает в качестве визитной карточки, характеризующий высокий статус клиента. По данным комитета статистики (табл. 2.3.2) на 01.01.2013 года в области проживает более 1228 тыс. человек. Из них более 21% пользуются банковскими картами ОАО «Восточный экспресс банк» (прирост за 2012 год более 6%). Если рассматривать только экономически активное население, то доля карт ОАО «Восточный экспресс банк» у этой категории населения составляет почти 36% (прирост - более 8%).

Таблица 2.4 - Статистические данные охвата населения банковскими картами в области в 2011 - 2012 гг.

Услуга «Мобильный банк» обеспечивает оперативное получение информации на мобильный телефон о совершенных операциях по карте, о сроке окончания действия карты, получение информации о доступном лимите и об истории операций по карте.

На 01.01.2013 года к полному пакету услуги «Мобильный банк» подключено 79055 держателей карт филиала, что является дополнительным источником доходов банка. Прирост подключений к услуге в 2012 году составил 36448 подключений. Доля карт, подключенных к «Мобильному банку», в общем количестве действующих карт увеличилась за 2012 год на 10,15% и составила 30,85%.

В 2012 году отделением банка продолжена активная работа по привлечению корпоративных клиентов на обслуживание по банковским картам. По итогам работы с корпоративными клиентами в 2012 году отделениями области было заключено 807 договоров (что в 2 раза больше по сравнению с 2011 годом) как по перечислению заработной платы и иных выплат через счета «личных» карт, так и через счета «зарплатных» карт и карт с разрешенным овердрафтом (табл.2.3.3). Аналогичная ситуация складывается и с выпуском карт в рамках договоров на перечисление заработной платы.

Таблица 2.5 - Динамика привлечения клиентов на выплату заработной платы по средством банковских карт

В 2012 году значительно выросли как объемы зачислений по заключенным договорам, так и объемы полученной комиссии от реализации этих договоров.

Доля договоров с бюджетными организациями в общем объеме заключенных в 2012 году договоров составляет более 16%. Также активно проводились мероприятия по привлечению «сетевых» организаций, имеющих подразделения на территории области. За 2012 год было заключено 14 договоров с «сетевыми» организациями.

За 2012 год был заключен 51 овердрафтный договор (табл.2.3.3), что на 12 договоров меньше, чем в 2011 году. В то же время выпущено 808 карт с установленным лимитом овердрафта, что в 1,47 раза больше, чем в 2011 г.

Отделение активно развивает сеть для обслуживания международных карт на территории области. За 2012 год прирост торгово-сервисных точек (ТСТ), где установлены терминалы ОАО «Восточный экспресс банк» составил 182 ТСТ. В относительном выражении этот показатель составил 31,3%.

Рассмотрим динамику инфраструктуры обслуживания банковских карт отделением ОАО «Восточный экспресс банк» за 2011 - 2012 годы. (Табл.2.6)

Таблица 2.6 - Динамика инфраструктуры обслуживания банковских карт отделением за 2011 - 2012 годы

В 2012 году введено в эксплуатацию 27 банкоматов, из них 5 банкоматов с функцией приема наличных денежных средств, заключено 126 договоров о приеме банковских карт в качестве платежного средства. Количество торговых терминалов, установленных на 01.01.2012г. достигло отметки 764.

В 2012 году было установлено 3 информационных платежных терминала (ИПТ) DORS, при этом 2 ИПТ были выведены из эксплуатации для переустановки их в сторонние организации.

Внедрение новых технологий и совершенствование имеющихся систем позволяет банку занимать лидирующие позиции на рынке банковских карт области (40% по количеству обслуживаемых карт и оборотам по ним). Банк активно развивает сеть для обслуживания международных карт на всей территории области.

Автоматизация учета выпуска и передачи электронных карт Северо-Западным банком СБ РФ

Анализ и финансовое состояние "Восточного экспресс банка"

Восточный экспресс банк (ОАО КБ "Восточный экспресс банк", Генеральная лицензия № 1460) Банк был учрежден в 1991 году в целях развития внешнеэкономических связей предприятий и организаций, расположенных на территории Дальневосточного региона...Оценка работы коммерческих банков, сущность операций

Акционерный коммерческий банк «Дальвнешторгбанк» является кредитной организацией, созданной по решению учредителей в форме акционерного общества открытого типа от 12.03.1991 года...

Оценка работы коммерческих банков, сущность операций

коммерческий банк...

Совершенствование расчетных банковских операций с пластиковыми карточками на примере ОАО "ВТБ"

Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу...

Сравнительная оценка потребительских продуктов по уровню доходности в ОАО КБ "Восточный экспресс банк"

Клиентам банка ПАО «Восточный экспресс банк» предлагается широкий спектр услуг. В числе операций для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей значатся РКО, кредитование, банковские гарантии, корпоративные депозиты...

Сравнительная оценка потребительских продуктов по уровню доходности в ОАО КБ "Восточный экспресс банк"

Для коммерческих банков и предприятий свободные денежные средства, которые можно «безболезненно» направить на кредитование, являются предметом купли-продажи, приносящим доход, который имеет свою цену - ссудный процент...

Сравнительная оценка потребительских продуктов по уровню доходности в ОАО КБ "Восточный экспресс банк"

Эффективность использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов ОАО "Восточный экспресс банк"

Открытое акционерное общество «Восточный экспресс банк» - один из самых крупных и быстроразвивающихся российских финансовых институтов с самой широкой филиальной сетью среди частных банков (присутствует во всех федеральных округах страны...

Федеральное агентство по образованию

Государственное Образовательное Учреждение

Высшего Профессионального Образования

Омский государственный университет

им. Ф.М. Достоевского

Экономический факультет

Кафедра Финансы и кредит

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Банковское дело»

на тему: «Операции Коммерческого банка с пластиковыми картами»

Выполнила студентка

заочной формы обучения

группы ЭФ-532-з

Черныш Юлия Викторовна

Научный руководитель

Завьялова Лилия Владимировна

Введение……………………………………………………………………………....3

Глава I. Сущность, значение и основные понятия, касающиеся функционирования банковских пластиковых карт….……………………………………………………4

1.1 История возникновения пластиковых карт……………………………………..4

1.2 Пластиковая карта как платёжный инструмент………………………………...9

1.3 Виды пластиковых карт………………………………………………………….13

Глава II. Механизм обращения банковских пластиковых карт…………………...20

2.1. Основные операции с банковскими пластиковыми картами………………....20

2.2. Платёжная система и её участники…….……………………………………….23

2.3. Технологические особенности функционирования расчетной системы с использованием банковских пластиковых карт…………………………………….27

Глава III. Современное состояние рынка банковских карт ….…………………….30

3.1 Современные продукты обращения банковских пластиковых карт…………..30

3.2 Состояние российского рынка банковских карт………………………………..34

Заключение…………………………………………………………………………….36

Список использованной литературы.......……………………………………………38

Введение

За последние несколько десятилетий объем использования персональных пластиковых карт во всем мире достиг весьма внушительных размеров. Российский рынок банковских карт также последние годы бурно развивается. Причиной тому является общемировая тенденция в развитии безналичных расчетов. Пластиковые карты создают возможность организации функционирования единой универсальной расчетной сети, которая позволит обеспечивать обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны и приведет к значительному сокращению доли наличных операций и качественному изменению структуры финансовых потоков в России. К сожалению, пока доля безналичных платежей в общем обороте несущественна, однако безналичный оборот по картам увеличивается, что является отражением стабильности и сбалансированного роста “карточного” рынка в целом.

Предметом исследования является деятельность банка с операциями по пластиковым картам, применение и внедрение новых видов банковских услуг.

Актуальность выбранной для исследования темы заключается в перспективах развития и дальнейшего увеличения доли безналичных расчетов в общей массе финансовых операций. Банковские карты позволят сократить объем налично-денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.

Цель работы – изучение основ организации и практической реализации операций коммерческих банков с пластиковыми картами.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд конкретных задач:

Ознакомиться с механизмом обращения пластиковых карт;

Рассмотреть современные особенности и тенденции развития банковских карт;

Провести краткий анализ деятельности с пластиковыми картами.

Глава I . Сущность, значение и основные понятия, касающиеся функционирования банковских пластиковых карт.

1.1 История возникновения пластиковых карт.

Первыми возникли кредитные карточки, которые не были ещё ни банковскими, ни пластиковыми. Смысл их состоял в том, чтобы подтвердить кредитоспособность владельца вне его банка. Такое изощренное средство могло возникнуть только в Соединенных Штатах, где потребительский кредит частных лиц бурно развивался ещё с конца ХIХ века. Идею кредитной карточки первым выдвинул Эдуард Беллами (Edward Bellamy) в книге "Взгляд в прошлое" (Looking Backward), вышедшей в свет в 1888 г., а первые попытки практического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в США предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями еще в двадцатые годы. Уже в 1914г. некоторые магазины стали выдавать своим наиболее богатым постоянным клиентам специальные карточки, чтобы «привязать» их к себе. Недолговечность картонных карточек заставила искать им замену, и десятилетием спустя, начали появляться первые металлические. В 1928г. Бостонской компанией были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливался адрес, и которые выдавались кредитоспособным клиентам.

Большинство специалистов считает, что начало банковских кредитных карточек, было положено Джоном С. Биггинсом, специалистом по потребительскому кредиту из Национального банка.

Однако, Льюис Дэнделл (исследователь банковского дела) считает, что первой массовой платежной карточной системой стала Дайнерс Клаб, созданная в 1949г. Одним из отличий от предшествующих систем было то, что между клиентами и коммерческими компаниями, предлагающими не только товары, но и услуги, существует посредническая организация, которая берет на себя проведение расчетов. Именно эта особенность позволила стать Diners Club первой массовой универсальной картой.

Самым знаменитым для универсальных карточек стал 1958 год, когда была создана система Карт Бланш. 1 октября 1958г. была выпущена первая карта American Express. Уже через год эта компания насчитывала 32000 предприятий и более 475000 держателей карточек. Тиснение позволило частично автоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с карточек можно было делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее отпечатанные чеки (слипы). В шестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу, на которой записывалась информация.

В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчета выделяются двусторонние и многосторонние системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки и т.д.). В отличие от этого многосторонние системы, которые возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, а так же компании, выпускающие карточки туризма и развлечений, предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем так же позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различаются кредитные и дебетовые карточки.

Наиболее распространенными карточками в мире являются карточки платежных систем VISA, Eurocard-Mastercard, American Express. Карточка - это, прежде всего удобный инструмент безналичных расчетов. Кроме приобретения потребительских товаров и услуг карточки также используются для получения наличных в банке или банкомате.

Пластиковые карточки очень разнообразны. Их различают по носителям информации (магнитная полоса или микросхема), возможности совершать определенные операции, не прибегая к услугам банка.

Карточка с микросхемой (chip card, smart card) была изобретена во Франции в 1974 г. и получило большое распространение в этой стране и за рубежом. Встроенная в карточку микросхема (чип) - является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность.

На основании записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации здесь не требуется: если лимит превышен, сделка просто не состоится.

Смарт-карты имеют относительно высокую стоимость (в 5-7 раз выше по сравнению с магнитной карточкой). Кроме того, их введение в оборот в странах, которые с начала создания системы карточных расчетов ориентировались на магнитные карточки, затруднено. Там установлены десятки и сотни тысяч единиц оборудования, не приспособленного для считывания информации с микросхемы, а замена этого оборудования на устройства, совместимые со смарт-картами, потребовала бы крупных капиталовложений. Поэтому эксперты не ожидают быстрого внедрения смарт-карт в таких странах как США, Канада, Бельгия и т.д., хотя эксперименты по разработке международного стандарта на эти карточки проводятся крупнейшими карточными ассоциациями мира.

Выпуск карточек в Европе рос медленно, но неуклонно. К началу 1998г. было выпущено 320 млн. карточек. Интенсивность использования карточек растет быстрее их числа. При этом на Великобританию и Францию по-прежнему приходится 60% общего числа транзакций по карточкам в Европе.

В Европе преобладают дебетовые карточки. В Европе дебетовые карточки составляют 55% всех платежных карточек; на них приходится 45% всех транзакций и 35% стоимости денежного оборота. Доля кредитных карточек составляет почти 30%. Прибыльность разных типов карточек неодинакова, поэтому разные страны выбирают различные цели и приоритеты.

Преобладание дебетовых карточек в Европе по сравнению с США дает основания ожидать, что в будущем различия между рынками США и Европы в отношении приоритетов в выборе типов карточек и путей технического развития будут только расти. Это значит, что между Европой и США сохранятся различия в ценовой политике и величине комиссии за обмен валюты. Это может привести к столкновениям региональных интересов в международных платежных системах, таких как VISA и Europay.

Основными эмитентами платежных карточек являются банки, хотя выпускают карточки не только они. По мере совершенствования рынка значение финансовых институтов как основных эмитентов уменьшается. В Великобритании, Франции и скандинавских странах на небанковские карточки приходится 50% общего объема эмиссии. На менее развитых рынках Португалии и Германии на долю банков приходится 95% эмиссии. Однако быстрый выход небанковских эмитентов платежных карточек на первые роли, как это произошло в США, в Европе мало вероятен. Различия между странами остаются значительными, и лишь немногие организации имеют сильные позиции более чем в одной стране. В отношении распространенности карточек Европу можно сравнить с пестрым лоскутным одеялом: различия стран по числу карточек на душу совершеннолетнего населения остаются значительными. В последние годы этот показатель по Европе заметно выровнялся, в половине стран на каждого взрослого жителя приходится от 1 до 1,2 карточки.

В каждой стране своя система карточек, их использования, эмиссии и процессинга. Однако во всех европейских странах число карточек быстро растет, а платежные системы усложняются не только в отношении разработки программных продуктов, но и в отношении всей инфраструктуры обработки транзакций и соответствующих технологий.

Исторически сложилось так, что в Великобритании, Ирландии и Греции велик удельный вес кредитных карточек, а в Швейцарии и Швеции преобладают дебетовые карточки.

В пятерке стран - лидеров использования банкоматов, в которую помимо Германии входят Испания, Франция Великобритания и Италия, установлено более 76% от общего числа банкоматов в Европе.

В нашу страну первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными туристами и бизнесменами в конце 60-х годов. Работа с ними была возложена на специальный отдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любая операция, связанная с валютой, работа с карточками была строго регламентирована и находилась под бдительным государственным оком. В пределах страны карточки не выпускались - вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах.

Сегодня независимые коммерческие банки России, имея полную свободу действия в отношении пластиковых карточек, предлагает своим клиентам карточки как международные, так и российские. В силу сложившихся обстоятельств в России в основном выпускаются не кредитные, а дебетовые карточки. Для того чтобы получить подобную карточку, клиенту банка необходимо положить на специальный счет определенную договором сумму. В процессе пользования карточкой с этого счета будут списываться соответствующие суммы. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки, за ее обслуживание, а также определенную комиссию при обналичивании.

В целом спектр, предлагаемых банками, карточек достаточно широк. Крупнейшие российские банки ведут свою деятельность по предоставлению карточек в трех направлениях.

Выход карточек на бескрайние просторы России, когда их владелец получил возможность с помощью одной карточки оплатить билет, допустим, из Владивостока в Москву, а в столице с ее же помощью рассчитаться за покупки, означает высокий уровень развития карточной системы. И судить об этом уровне позволяет бурная деятельность действующих российских платежных систем. Международные пластиковые карточки работают как в России, так и практически в любой стране мира.

В настоящее время растет присутствие банков на рынке обслуживания безналичных расчетов юридических и физических лиц. Пластиковая карта является платежным инструментом увенчивающим систему, в основании которой находятся расчетно-платежные отношения, т.е. безналичные расчеты, осуществляемые на современной технической и технологической базе. Банковские карты позволят сократить объем налично–денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.

В начале 90-х годов рынок микропроцессорных карточек стал развиваться бурными темпами. Так, на последнем Форуме смарт-технологий (SmartCard Forum), состоявшемся в США, приводились данные опросов клиентов различных американских банков об их готовности/неготовности пользоваться карточкой с микропроцессором.

42% из числа опрошенных подтвердили готовность пользоваться смарт-карточками, если их банк станет эмитировать такие карточки. Исследования, проведенные компанией Visa, показывают, что 82% владельцев пластиковых карточек не против использования смарт-карточек в качестве "электронного кошелька" и 42% опрошенных будут использовать эти карточки в качестве дополнения к уже имеющимся.

Европейские и американские финансовые институты, планирующие внедрять смарт-карточки в качестве кредитных и дебетовых платежных инструментов, привлекает возможность эффективного использования памяти и вычислительных ресурсов микропроцессоров для организации более тщательной проверки, как самих карточек, так и процедур идентификации их владельцев. Это существенно, ведь по статистическим данным потери от мошенничества с пластиковыми карточками составляют огромные суммы (в млн.долларов).

Важным этапом в развитии новой технологии явилось сотрудничество ведущих мировых платежных систем в области разработки общей стратегии и стандартов, как на сами микропроцессорные карточки, так и на используемое оборудование и программное обеспечение. Первым шагом в этом направлении стали работы по сертификации карточек с микросхемой, которые начали осуществляться с 1993 г. тремя крупнейшими международными платежными системами: Visa International, MasterCard International и Europay International. С этой целью указанные компании создали ассоциацию Integrated Circuit Card, которая приступила к выработке единых стандартов и требований.

1.2. Пластиковая карта как платежный инструмент

История развития хозяйственных систем представляет собой бесконечную цепь попыток упростить, облегчить и ускорить платежи и расчеты между участниками экономического оборота.

Под расчетами мы понимаем обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также между финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств. Что касается платежа , то это безотзывная и безусловная передача денег плательщиком получателю, завершающая процесс расчетов.

Кроме налично-денежного обращения с появлением и развитием банков начала складываться система безналичных расчетов. Банки принималидепозиты и открывали счета фирмам и частным лицам. Это позволило осуществлять платежи не только путем передачи наличных денег, но и посредством перевода средств с одного счета на другой.

В настоящее время в хозяйственном обороте РФ находятся монеты и денежные купюры достоинством 10, 50, 100, 500, 1000, 5000 рублей, на которых указано «Билет Банка России». Все остальные средства расчетов - безналичные. Под безналичными расчетами понимают платежи, осуществляемые путем документооборота, как в виде материального обращения письменных документов, так и в виде магнитных записей.

Одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов в сфере денежного обращения является пластиковая банковская карта.

Пластиковая банковская карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Прием карточки к оплате и выдача наличных по ней осуществляются в предприятиях торговли/сервиса и банках, входящих в платежную систему, осуществляющую обслуживание карточки.

Сами карточки, и технология выполнения операций с ними, и их обработка четко определены в рамках каждой платежной системы (в виде спецификаций и руководств в общепризнанных и имеющих большой опыт пла­тежных системах или в виде правил приема карточек в «более молодых» платежных системах). Для приема карточек в сети од­ной платежной системы следование стандартам было бы необязательным, но поскольку всякая точка приема карточек, будь то магазин или отделение банка, заинтересована в работе по единым или хотя бы похожим правилам, технологии разных платежных систем должны быть, по крайней мере, совместимы. Совместимость же достигается за счет следования стандартам. Существует ряд международных стандартов, определяющих практически все свойства карточек, начиная от физических свойств пластика, размеров карточки, и заканчивая содержанием информации, размещаемой на карточке.

Пластиковая карта представляет собой пластину, изготовленную из специальной устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы, которая имеет следующие геометриче­ские параметры:

ширина - 85,595 ± 0,125 мм;

высота - 53,975 ± 0,055 мм;

толщина - 0,76 ± 0,08 мм;

радиус окружности в углах - 3,18 мм.

На лицевую сторону платежных карточек наносят логотип финансового института, торговые марки платежной системы, номер карты, имя владельца, срок действия карты. Кроме того, обычно на карточке при­сутствует голограмма с определенным символом платежной системы, может также присутствовать специальный элемент, ви­димый только в ультрафиолетовых лучах. На лицевой стороне чиповой карточки находится микросхема, ее расположение строгоопределено стандартом. На обратной стороне карточки находятся магнитная полоса (место, которой также строго определено стандартом), панель для подписи и наносимый полиграфическим способом текст банка. В некоторых платежных системах разрешается в опре­деленном поле (чаще - на обратной стороне карточки) поме­щать фото держателя.

В процессе подготовки к выпуску карточка претерпевает графическую, физическую и электрическую персонализации.

Под графической персонализацией иногда понимают нанесение полиграфическим способом на карточку логотипа финансовогоинститута - эмитента, чаще же - нанесение с помощью специальных принтеров персональной информации о дер­жателе.

Физическая персонализация служит для нанесения на кар­точку персональных данных: номера карточки, фамилии и имени владельца, срока действия карты, а также иногда некоторой дополнительной информации (например, наименование банка-агента, непосредственно выдавшего карточку своему клиенту, или организации, в которой работает держатель).

Номер платежной карточки состоит из последовательности цифр, обычно от 13 до 19, чаще всего - 16. В платежных системах банковских карточек номер карточки начинается с 6 цифр, называемых BIN (идентификационный номер банка). Заканчивается номер карточки контрольной цифрой, которая вычисляется исходя из предыдущих цифр с помощью несложного алго­ритма.

Эмбоссирование (тиснение) - метод физической персонали­зации. Эмбоссированные символы - выпуклые, также подкра­шиваются специальной краской (обычно серебряной, черной или золотой). Эмбоссирование необходимо для визуальной идентификации персональных данных о держателе кассиром или операционистом, и для переноса персональных данных с карточки на слип (счет-извещение).

«Электронные» карточки в соответствии с правилами при­нимаются только в электронных устройствах (банкоматах, кас­совых аппаратах, платежных терминалах). Эмбоссирование таких карточек производится специальным образом - так называемым индентированием, при котором символы получаются не выпуклыми, а как при печати на пишущей машинке на листе бумаги - практически плоскими. Импринтер не в состоянии перенести индентированный на карточке текст на слип, что не позволяет совершать операцию без использования электронных устройств. Иногда вместо индентирования используется печать тех же данных графическим принтером.

При электрической персонализации кодируется магнитная полоса или осуществляется запись информации в микросхему.

Персонализация карты позволяет идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Доступ к записанным данным защищается кодированным паролем (или PIN-кодом).

PIN -код - персональный идентификационный номер представляет собой последовательность цифр (обычно 4 - 6, но может быть и до 12), используемую для идентификации клиента. В связи с тем, что РIN-код предназначен для идентификации и аутентификации клиента, его значение должно быть известно только клиенту.

В настоящее время ведутся дискуссии о применении PIN-кода для идентификации клиента. Сторонники применения утверждают, что вскрытия PIN-кода составляют несколько случаев на сотни мил­лионов транзакций. А противники считают, что PIN-код может ра­ботать только в идеальных условиях. Если:

Отсутствует передача карточки при передаче ее от банка клиенту;

Банковские карточки не воруют, не теряют, их нельзя подделать;

PIN-код невозможно узнать при доступе к системе другим пользователем;

В электронной системе банка отсутствуют сбои и ошибки;

В самом банке нет мошенников.

В качестве альтернативы предлагается использовать устройства идентификации, основанные на биометрическом принципе (форма кисти, отпечатки пальцев, ладони, записи голоса, радужная оболочка глаза). Большинство биометрических критериев требует объема па­мяти в несколько сотен байтов, а также специального оборудования для идентификации пользователя. Кроме того, практически для всех систем безопасности, построенных на использовании биометрии, ха­рактерно появление ошибок первого и второго рода. Вследствие ошибок первого рода система отвергает действительного пользовате­ля. Ошибки второго рода состоят в том, что система не отвергает не­действительного пользователя.

Ошибки первого и второго рода связаны с изменением реальных биометрических характеристик пользователя (например, изменение голоса из-за болезни или усталости). Наличие этих ошибок может стать серьезной проблемой при использовании методов биометрии на предприятиях торговли и в банкоматах как для клиентов, не су­мевших воспользоваться услугой, так и для самих банков, предпри­ятий торговли, теряющих клиентов. Поэтому пока биометрические критерии не нашли широкого распространения в этой сфере, хотя попытки делаются (банкоматы в Японии, идентифицирующие пользователя по радужной оболочке, устройства типа НаndКеу для проверки формы кисти, предлагаемые для использования в торговой сети и др.).

Банк выдает клиенту карту, с которой связана определенная сумма. Эту сумму либо за счет кредита банка, либо за счет собственных вкладов клиента, держатель карты может потратить. Проведение платежа состоит в том, что при покупке по карте магазин «записывает» за клиентом долг в размере суммы платежа. А банк, получив от магазина соответствующий документ, списывает со счета клиента эту сумму в счет магазина.

Но стоит отметить, что магазины не торопятся участвовать в расчетах с использованием пластиковых карт из-за недоверия к банкам и их клиентам, недостаточного количества держателей карт, дорогостоящего оборудования, используемого для проведения электронных расчетов.

Также было отмечено, что ЦБ России уделяет особое внимание пластиковым картам, так как Совет директоров ЦБ в качестве одной из задач ставит ускорение расчетов и оборачиваемости денежных средств не основе новых технологий. Технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с налич­ностью. Кроме того карточки рассматриваются ЦБ в качестве одного из способов сокращения наличных денег в обращении, что поможет сгладить и в неко­торой степени снизить темпы роста инфляции в стране.

1.3. Виды пластиковых карт.

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

1. По материалу, из которого они изготовлены:

· бумажные (картонные);

· пластиковые;

· металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держате­ля карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаян­ные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламиниро­вание является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повыше­ния защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

2. По общему назначению:

· идентификационные;

· информационные;

· для финансовых операций.

Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

Является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны предприятия - идентификационная функция;

На той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты - информационная функция;

Кроме того, такая карта может использоваться еще для расчетов в столовых и магазинах данной компании - расчетная функция.

Система с использованием многофункциональных карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональная карта удобна для эмитента и для держателя.

3. На основании механизма расчетов:

· двусторонние системы - возникли на базе двусторонних со­глашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, кон­тролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

· многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве пла­тежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений.

4. По виду проводимых расчетов:

· кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться креди­том при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

· дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета вла­дельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного вре­мени после получения выписки без права продления кредита.

· обычные карты;

· серебряные карты;

· золотые карты;

Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass (Standard).

Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.

В системах VISA и Europay есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: VisaElektron, Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

6.По характеру использования:

· индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;

· семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

· корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избран­ным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному кар­точному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпора­тивных карт.

7. По принадлежности к учреждению-эмитенту:

· банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;

· коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждения­ми: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

· карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

8. По сфере использования:

· универсальные карты - служат для оплаты любых товаров и услуг;

· частные коммерческие карты - служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автоза­правочных станций, супермаркетов).

9. По территориальной принадлежности:

· международные, действующие в большинстве стран;

· национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

· локальные, используемые на части территории государства;

· карты, действующие в одном конкретном учреждении.

10. По времени использования:

· ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

· неограниченные (бессрочные).

11.По способу записи информации на карту:

· графическая запись;

· эмбоссирование;

· штрих-кодирование;

· кодирование на магнитной полосе;

· лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор использует­ся во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вна­чале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ перено­са эмбоссированной на карте информации - механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.

Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется маг­нитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют. На лицевой стороне карточки указываются:

· имя держателя;

· номер его банковской карты;

· шифр его отделения банка;

· наименование банка;

· символы электронной системы платежей, в которой использу­ются карточки данного вида;

· голограмма - фирменный знак платежной системы. Цель на­несения голограммы - сделать внешний вид карты более привлека­тельным и защитить от подделки; впервые голограмму применили в системе Mastercard в 1985 г.;

· срок пользования карточкой (от полугода до двух лет).

Существует много национальных и международных стандартов на магнитные карточки. Наибольшее распространение получил стандарт с трехдорожечной магнитной полосой.

В соответствии со стандартом на первой дорожке записываются следующие данные: номер карточки, имя держателя, срок истечения действия карточки, сервис-код (максимальная длина записи - 89 символов); на второй дорожке - номер карточки, срок истечения действия, сервис-код (до 40 симво­лов). Сервис-код - это код из двух цифр, определяющий до­пустимые для данной карточки типы операций, например.

На третьей дорожке чаще всего записы­вается PIN-код. Помимо определенных в стандарте величин на магнитной полосе могут записываться некоторые другие коды, например, PVV (PINVerificationValue) или CVC (СаrdVerification Соdе) - коды, позволяющие проверить PIN (секретный номер, присваиваемый карточке и выдаваемый держателю вместе с кар­точкой) автономно устройством, выполняющим операцию.

Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения информации на пластико­вые карты. С магнитными картами на сегодняшний день работают такие транснациональные компании, как VISA, МаstегСагd, Еurоpay .

Понятно, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. И специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип (от англ. chip - кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карточки с чипом также очень часто называются смарт-картами . Название «смарт-карта» (smart - интеллектуальная, или разумная) связано с возможностью последней выполнять весьма сложные операции по обработке ин­формации. Основными преимуществами этого вида карт является повышенная надежность и безопасность и многофункциональность. Существенным недостатком является ее высокая себестоимость. Стоимость таких карт определяется стоимостью микросхемы, которая прямо за­висит от размера имеющейся памяти.

Смарт-карты имеют различную емкость, объем памяти обычной карты составляет приблизи­тельно 256 байт, но существуют карты с объемом памяти от 32 байт до 8 Кбайт. Микросхемы позволяют хранить в памяти такой карты, кроме идентификационной инфор­мации, и стоимостные показатели.

Рассмотрим типологию смарт-карт. В зависимости от внутреннего устройства и выполняемых функций специалисты подразделяют смарт-карты на два вида:

· карты с памятью;

· микропроцессорные карты.

Карты с памятью. Это название весьма условно, так как все смарт-карты имеют память. Обычно карты подобного типа используются для хранения инфор­мации. Существуют два подтипа подобных карт: с незащищенной и с защищенной памятью.

В картах с незащищенной памятью нет ограничений по чтению или записи данных. Иногда их называют картами с полнодоступной памятью. Можно произвольно струк­турировать карту на логическом уровне, рассматривая ее память как набор байтов, который можно скопировать в оперативную память или обновить специальными командами.

Карты с незащищенной памятью использовать в качестве пла­тежных крайне опасно. Достаточно легально приобрести такую кар­ту, скопировать ее память на диск, а дальше после каждой покупки восстанавливать ее память копированием начального состояния дан­ных с диска, т.е. шифрование данных в памяти карты от мо­шенничества подобного рода не спасает. Практика показывает, что в России людей, способных на такое заня­тие, достаточно.

В карточках с защищенной памятью используется специальный механизм для разрешения чтения/записи или стирания информа­ции. Чтобы провести эти операции, надо предъявить карте специ­альный секретный код (а иногда и не один). Предъявление кода означает установление с ней связи и передачу кода «внутрь» карты. Сравнение кода с ключом защиты чтения/записи (стирания) данных проведет сама карта и «сообщит» об этом устройству чтения/записи смарт-карт. Чтение записанных в память карты ключей защиты или копирование памяти карты невозможно. В то же время, зная секрет­ный код (коды), можно прочитать или записать данные, организо­ванные наиболее приемлемым для платежной системы логическим образом. Таким образом, карты с защищенной памятью годятся для универсальных платежных применений, хорошо защищены, и при этом недороги.

Как правило, карты с защищенной памятью содержат область, в которую записываются идентификационные данные. Эти данные не могут быть изменены впоследствии, что очень важно для обеспече­ния невозможности подлога карты.

Принципиально иные возможности открывают настоящие микропроцессорные карты, поскольку они имеют свою внутреннюю логику и, фактически, являются микрокомпьютером.

В карту встраивается специализированная операционная систе­ма, обеспечивающая большой набор сервисных операций и средств безопасности.

Ÿ Операционная система карты поддерживает файловую систе­му, предусматривающую разграничение доступа к информации. Для информации, хранимой в любой записи (файл, группа файлов, ката­лог), могут быть установлены следующие режимы доступа:

· всегда доступна по чтению/записи. Этот режим разрешает чте­ние/запись информации без знания специальных секретных кодов;

· доступна по чтению, но требует специальных полномочий для записи. Этот режим разрешает свободное чтение информации, но разрешает запись только после предъявления специального секретно­го кода;

· специальные полномочия по чтению/записи. Этот режим разре­шает доступ по чтению или записи после предъявления специально­го секретного кода, причем коды для чтения и записи могут быть различными;

· недоступна. Этот режим не разрешает читать или записывать информацию. Информация доступна только внутренним программам карточки. Обычно этот режим устанавливается для записей, со­держащих криптографические ключи.

Ÿ Как правило, в такие карточки встроены криптографические средства, обеспечивающие шифрование информации и выработку «цифровой» подписи. Традиционно в карточках для этих целей применяется криптографический алгоритм. Кроме того, в кар­точке имеются средства ведения ключевой системы.

Ÿ Карты обеспечивают различный спектр сервисных команд. Для банковских целей наиболее интересные из них - средства веде­ния электронных платежей.

Ÿ К специальным средствам относятся возможность блокировки работы с карточкой. Различаются два вида блокировки: при предъ­явлении неправильного транспортного кода и при несанкциониро­ванном доступе.

Пластиковые карты с микросхемами имеют более высокую степень защиты от мошенничества и подделок.

Несмотря на очевидные преимущества, смарт-карточки до сих пор имели ограниченное применение, по той причине, что такая карточка на порядок дороже, чем карточка с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах стал высоким и продолжает расти, банками было принято решение о постепенном переходе на смарт-карты.

Суперсмарт-карты - многоцелевая карта. В дополнение ко всем возможностям обычной микропроцессорной карты, эта карта также имеет небольшой дисплей и вспомогательную клавиатуру для ввода данных. Эта карта объединяет в себе кредитную, дебетовую и предоплатную карты, а также выполняет функции часов, календаря, калькулятора, осуществляет конвертацию валюты, может служить записной книжкой и т.д. Из-за высокой стоимости, суперсмарт-карты не имеют сегодня широкого распространения, но их использование будет, вероятно, расти.

В 1981 году Дж. Дрекслером была изобретена оптическая карточка. Карты оп­тической памяти имеют большую емкость, чем карты памяти, но данные на них могут быть записаны только один раз. В таких картах используется WORM-технология (однократная запись - многократ­ное чтение). Запись и считывание информации с такой карты про­изводится специальной аппаратурой с использованием лазера (откуда другое название - лазерная карта). Технология, применяе­мая в картах, подобна той, которая используется в лазерных дисках. Основное преимущество таких карточек - возможность хранения больших объемов информации. Такие карточки в банковских технологиях распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования.

Глава II . Механизм обращения банковских пластиковых карт.

2.1 Основные операции с банковскими пластиковыми картами

Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу, возможность безналичной оплаты товаров и/или услуги и получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах).

Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Особенностью продаж и выдач, наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками «в долг»: товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.

При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Авторизация проводится, автоматически, карточка помещается в POS-терминал или торговый терминал (POS - Point Of Sale), данные считываются с карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со специальной клавиатуры - секретный ПИН-код (ПИН - Персональный Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит авторизацию.

При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом лимитов. Держатель дебетовой карточки должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки синхронно уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении авторизации, которая при использовании дебетовой карточки является обязательной всегда. Для возобновления (или увеличения) лимита держателю карточки необходимо вновь внести средства на свой счет.

Карточки могут быть также корпоративными. Корпоративные карточки предоставляются компанией своим сотрудникам для оплаты командировочных или других служебных расходов. Корпоративные карточки компании связаны с каким-либо одним ее счетом. Карточки могут иметь разделенный и неразделенный лимиты. В первом случае каждому из держателей корпоративных карт устанавливается индивидуальный лимит. Второй вариант больше подходит небольшим компаниям и не предполагает разграничение лимита. Корпоративные карточки позволяют компании детально отслеживать служебные расходы сотрудников.

Операции с банковскими карточками проводятся коммерческими банками, уполномоченными на совершение операции и имеющими необходимое оборудование для работы с карточками. Банковские карточки клиента выдаются физическим лицам, заключившим договор с банком. В соответствии с этим договором безналичные расчеты клиентом осуществляются с применением микропроцессорной банковской карточки.

В банковской карточке клиента ведется остаток средств карточки после совершения каждой операции и хранятся записи об операциях совершенных с применением банковской карточки в учреждениях коммерческих банков, предприятиях торговли и сферы обслуживания. Остаток средств на микропроцессорной карточке состоит из закрытого и открытого остатка, при совершении операции с которым требуется ввод личных паролей клиента, при трехкратном введении неправильного персонального кода карточка блокируется и операции с ней не производятся. По открытому остатку совершаются только расходные операции и ввод личных паролей клиента не требуется. На каждую карточку, выданную клиенту, открывается отдельный счет. Карточка выдается на срок 12 месяцев. Клиент имеет право по своему желанию продлить срок действия банковской карточки по месту выдачи еще на 12 месяцев.

По счету банковской карточки начисляется доход, исходя из процентной ставки, установленной банком. Любое лицо, предъявившее банковскую карточку и владеющее паролями доступа к карточке, имеет право совершать все операции с карточками.

Преимущества пластиковых карт для клиентов:

Пополнение остатка средств на счете банковской карточки путем внесения наличных денег или перечислением средств с другого счета, открытого в том же учреждении банка, как на имя вкладчика, так и на имя другого лица;

Возможность поручения предприятию о перечислении своих денежных доходов на счет банковской карточки в соответствии с договором, заключенным между предприятием и учреждением коммерческого банка, выдавшим банковскую карточку;

Получение наличных денег по банковской карточке в учреждениях банка и через банкоматы, обслуживающих данную карту;

Произведение оплаты товаров и услуг в торговых учреждениях и предприятиях сферы услуг;

Получение справки об остатке средств на банковской карточке, изменить личные пароли.

Преимущества для банков, внедривших пластиковые карточки.

Банки, предоставляющие услуги по чиповым карточкам, имеют следующие выгоды:

Новый источник доходов благодаря средствам, хранящихся на картах клиентов;

Получение комиссионных с платежных операций по карточкам;

Привлечение клиентов за счет предоставления нового вида услуг;

Улучшения имиджа организации как учреждения, использующего новейшие современные технологии;

Портативность, автономность и простота инстанции платежного терминала, обеспечивающие его широкое применение всюду;

Безопасность: деньги с карты практически невозможно украсть;

Точность расчета, отсутствие проблем с разменом и сдачей, простота обслуживания.

Преимущества, для частных лиц, имеющих пластиковые карты:

Безопасность расчетов и хранения средств, отсутствия больших сумм наличности в кошельке;

Возможность начисления процентов на средства на карточке;

Гарантия оплаты;

отсутствие проблем со сдачей;

Возможность получать наличные средства с карты в любом пункте обслуживания;

Конфиденциальность информации о состоянии финансовых дел клиента;

Возможность осуществлять денежные переводы с помощью карточки;

Материальные льготы (повышенные проценты по карт-счету, поощрения при покупке товаров в магазинах и т. д.);

Возможность восстановления карточки при ее утере или краже;

Миниатюрность (независимо от количества средств на карточке);

Возможность получить наличные деньги в любом городе России и за её пределами, в учреждениях коммерческих банков, работающих с пластиковыми картами.

2.2 Платежная система и её участники

Прежде всего, следует отметить, что карточка является лишь инструментом в той или иной платежной системе. Таким образом, суть карточного бизнеса вовсе не в кусочке пластика, а в организации отлаженной системы безналичных расчетов. Естественно, что наиболее разнообразный и сложный опыт в области безналичных расчетов накопили коммерческие банки.

Платежной системой будем называть совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками - стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживания карточек - процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.

В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.

Банк-эмитент – кредитная организация, являющаяся участником международной платёжной системы и осуществляющая эмиссию банковских карт. Банк-эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли и сферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайер (филиалы банка), осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек, распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены) и др.

Кроме того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными, неотъемлемыми функциями банка-эквайера являются финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.

Выполнение эквайерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность) должны быть, затем перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.

Процессинговый центр - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру.

Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию.

Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и в других случаях.

Схема операций с банковскими карточками изображена на рисунке 2.

При покупке товара по банковской кредитной карточке на сумму менее разового лимита торговец выписывает торговый счет, копия которого вместе с товаром и карточкой передается покупателю (1,2). В случае же превышения лимита торговец связывается с банком-эквайром для проведения авторизации (получения разрешения на сделку). Если владелец карточки - клиент банка-эквайра, то есть последний является также эмитентом карточки, то авторизацию проводит сам эквайр (3.3а). Сделка в этом случае оформляется согласно процедуре (2). Если же владелец карточки - клиент другого банка, то для получения авторизации эквайр связывается с банком-эмитентом через систему информационного обмена (4,4а). После получения разрешения эта информация поступает к торговцу, и сделка завершается передачей товара (3а и 2). По окончании рабочего дня (недели, месяца) торговец предъявляет банку - эквайру торговые счета по карточным покупкам. Банк зачисляет суммы (за вычетом дисконта) на текущий счет владельца (5). Если владелец карточки - клиент банка -эквайра (см 3 , 3а), то последний проводит расчет непосредственно с владельцем (6). Банк посылает выписку с указанием сумм подлежащих погашению, и сроков уплаты долга. В случае же, если владелец карточки - клиент другого банка, схема расчета усложняется. Банк-эквайр получает деньги от банка эмитента через систему информационного обмена (интерчейндж) (7) . При этом банк-эквайр уплачивает эмитенту комиссию за интерчейндж. Для завершения расчета в соответствии с (7) банк эмитент получает платеж от владельца карточки (8).

Рисунок 2 - Схема операций с банковскими карточками

Такова общая схема расчета при покупке товара с применением банковской кредитной карточки.

Организация расчетов между участниками платежной системы (на примере Сбербанка России).

Платежная система Сбербанка включает следующих участников:

Клиент (работник одного из предприятий, держатель пластиковой карточки) (рисунок 3);

Отдел операций (филиалы, обслуживающие пластиковые карточки);

Подразделения;

Торговые предприятия;

Расчетный центр (обеспечивает весь комплекс функций платежнойсистемы).

Рисунок 3 - Персонализация карточек клиентов

Для получения пластиковой карточки и зачисления на нее средств, работник предприятия должен подать заявление в бухгалтерию своего подразделения о перечислении на картсчет заработной платы. Далее бухгалтерия подразделения оформляет списки работников предприятия на открытие счетов по пластиковым картам и реестры на зачисление средств на карточки, которые передает в расчетный центр платежной системы. Расчетный центр производит все необходимые операции, и в дальнейшем клиент может получить карточку и зачислить на нее средства в любом филиале, обслуживающем пластиковые карточки. После этого клиент может рассчитываться с помощью карточки за покупки в тех торговых предприятиях, где установлены терминалы платежной системы. При расчетах необходимая информация о покупке заносится на карточки клиента и магазина. Карточка магазина затем инкассируется в расчетный центр через АРМ-операциониста, при этом на карточке магазина обновляется стоп - лист.

2.3 Технологические особенности функционирования расчетной системы с использованием банковских пластиковых карт.

Использование POS – терминалов и банкоматов.

POS-терминалы, или торговые терминалы, предназначены для обработки транзакций при финансовых расчетах с использованием пластиковых карточек с магнитной полосой и смарт-карт.

Использование POS-терминалов позволяет автоматизировать операции по обслуживанию карточки и существенно уменьшить время обслуживания. Возможности и комплектация POS-терминалов варьируются в широких пределах, однако типичный современный терминал снабжен устройствами чтения как смарт-карт, так и карт с магнитной полосой, энергонезависимой памятью, портами для подключения ПИН-клавиатуры (клавиатуры для набора ПИН-кода), принтера, соединения с ПК или с электронным кассовым аппаратом.

Кроме того, обычно POS-терминал бывает оснащен модемом с возможностью автодозвона. POS-терминал обладает "интеллектуальными" возможностями - его можно программировать. В качестве языков программирования используются ассемблер, а также диалекты C и Basic"а. Все это позволяет проводить не только on-line авторизацию карт с магнитной полосой и смарт-карт, но и использовать при работе со смарт-картами режим off - line с накоплением протоколов транзакций. Последние во время сеансов связи передаются в процессинговый центр. Во время сеанса связи POS-терминал может также принимать и запоминать информацию, передаваемую ЭВМ процессингового центра. В основном это бывают стоп - листы, но подобным, же образом может осуществляться и перепрограммирование POS-терминалов.

Стоимость POS-терминалов в зависимости от комплектации, возможностей, фирмы-производителя может меняться от нескольких сотен до нескольких тысяч долларов, однако обычно не превышает полутора - двух тысяч. Размеры и вес POS-терминала сопоставимы с аналогичными параметрами телефонного аппарата, а зачастую бывают и меньше.

Банкоматы - банковские автоматы для выдачи и инкассирования наличных денег при операциях с пластиковыми карточками. Кроме этого, банкомат позволяет держателю карточки получать информацию о текущем состоянии счета (в том числе и выписку на бумаге), а также, в принципе, проводить операции по перечислению средств с одного счета на другой. Банкомат снабжен устройством для чтения карты, а для интерактивного взаимодействия с держателем карточки - также дисплеем и клавиатурой. Банкомат оснащен персональной ЭВМ, которая обеспечивает управление банкоматом и контроль его состояния. Это очень важно поскольку, банкомат является хранилищем наличных денег. На сегодняшний день большинство моделей рассчитано на работу в on-line режиме с карточками с магнитной полосой, однако появились и устройства, способные работать со смарт-картами и в off - line режиме.

Для обеспечения коммуникационных функций банкоматы оснащаются платами X.25, а, в некоторых случаях, - модемами.

Денежные купюры в банкомате размещаются в кассетах, которые, в свою очередь, находятся в специальном сейфе. Число кассет определяет количество номиналов купюр, выдаваемых банкоматом. Размеры кассет регулируются, что дает возможность заряжать банкомат практически любыми купюрами. Банкоматы - стационарные устройства солидных габаритов и веса. Примерные размеры: высота – 1,5 – 1,8 м, ширина и глубина - около 1 м, вес - около тонны. Более того, с целью пресечения возможных хищений их монтируют капитально. Банкоматы могут размещаться как в помещениях, так и непосредственно на улице и работать круглосуточно.

Процессинговые центры и коммуникации.

Процессинговый центр - специализированный вычислительный центр, являющийся технологическим ядром платежной системы. Процессинговый центр функционирует в достаточно жестких условиях, гарантированно обрабатывая в реальном масштабе времени интенсивный поток транзакций. Действительно, использование дебетовой карточки приводит к необходимости on-line авторизации каждой сделки в любой точке обслуживания платежной системы. Для операций с кредитной карточкой авторизация необходима не во всех случаях, но, например, при получении денег в банкоматах она также проводится всегда. Не меньшие требования к вычислительным возможностям процессингового центра предъявляет и подготовка данных для проведения взаиморасчетов по итогам дня, поскольку обработке подлежат протоколы значительной (если не подавляющей) части транзакций, а требуемые сроки выполнения расчетов невелики - несколько часов.

Помимо вычислительных мощностей, процессинговый центр, если он осуществляет весь спектр сервисных функций, должен быть оснащен также оборудованием для персонализации пластиковых карточек (включая, возможно, и смарт-карты), а также иметь базу для технического сопровождения и ремонта POS-терминалов и банкоматов.

Таким образом, поддержание надежного, устойчивого функционирования платежной системы требует, во-первых, наличия существенных вычислительных мощностей в процессинговом центре (или центрах - в развитой системе) и, во-вторых, развитой коммуникационной инфраструктуры, поскольку процессинговый центр системы должен иметь возможность одновременно обслуживать достаточно большое число географически удаленных точек. Кроме того, неизбежна также маршрутизация запросов, что еще больше ужесточает требования к коммуникациям. Примерная схема работы технических средств представлена на рисунке 4.

Еще одним источником сообщений служат электронные документы, которыми обмениваются банки-участники с расчетным банком, а, возможно, и друг с другом при регулярном проведении взаиморасчетов. Очевидно, что для эффективного решения изложенных проблем необходимо использование высокопроизводительных сетей передачи данных с коммутацией пакетов. Со структурной точки зрения сеть передачи данных при этом становится внутренним неотъемлемым элементом платежной системы .

Пластиковые карты являются относительно новым банковским продуктом, но уже успевшим занять свое место среди банковских услуг. Использование высокопроизводительных линий коммуникаций позволило существенно ускорить проведение взаиморасчетов между участникам платежных систем. Современные пластиковые карты являются наиболее перспективными с точки зрения функциональных возможностей, что позволяет производить оплату товаров и услуг в торговых учреждениях, получать наличные средства в любых пунктах обслуживания, осуществлять денежные переводы и другие операции, позволяющие судить о пластиковых картах как о современном и эффективном продукте, который значительно упрощает жизнь.

Рисунок 4 - Схема работы технических средств

III . Современное состояние рынка банковских карт.

3.1 Современные продукты обращения банковских пластиковых карт.

В настоящее время коммерческие банки активно работают с физическими и юридическими лицами, предлагая современные технологии на основе пластикового, электронного бизнеса. Многие россияне являются владельцами банковских карт, и если раньше наличие банковской карты у человека считалось признаком роскоши, то сегодня это признак современности. Карта востребована как руководителями предприятий, сотрудниками этих предприятий, так студентами и пенсионерами. Помимо стандартных безналичных операций, позволяющих оплачивать покупки в магазинах- партнерах банка, появилась новая услуга, а именно кредитование через карты в пределах овердрафта (краткосрочного кредита, позволяющего расплачиваться картой даже в том случае, если личные средства на карточном счете исчерпаны). Лимит овердрафта по счету банковской карты позволяет снимать наличные, совершать покупки и оплачивать услуги, но уже используя денежные средства банка.

Появилась возможность у держателей карт платежной системы VisaInt. или MastercardInt. любого банка оплачивать услуги мобильной связи различных операторов, а также спутниковое телевидение. Следуя указаниям простого и удобного меню, вы в считанные секунды произведете оплату, которая поступает в адрес поставщика услуг в режиме реального времени. Причем пополнить вы можете не только свой счет, но также счета друзей, родственников или просто знакомых.

Анализ привлекательности этой услуги, проведенный Управлением банковских карт Сбербанка России, показал, что оборот по оплате услуг через банкоматы Сибирского банка с каждым месяцем растёт. Это обусловлено широким распространением сети банкоматов Сбербанка России и их общедоступным месторасположением. А если нет поблизости банкомата, то клиентам предоставляется новая услуга - «Мобильный банк»! Вы оплатите все эти услуги, всего лишь отправив SMS с сотового телефона. Предоставление держателям международных карт Сбербанка России возможности контроля за состоянием своего счета посредством мобильного телефона. После каждой транзакции по карте (например, при расчете в магазине) ее держатель получает на свой телефон короткое SMS-coобщение, содержащее исчерпывающую информацию: где, сколько и когда потрачены деньги, а также остаток на счете. Теперь клиент может с точностью до копейки знать свой баланс в любую минуту времени, в любой точке мира в зоне действия его сотового телефона. Услуга позволяет моментально заблокировать карту в случае ее утраты. Также «Мобильный банк» предупредит о предстоящем перевыпуске карты и известит о поступлении денежных средств на карточный счет клиента.

Формат SMS очень прост: достаточно сохранить в своем телефоне два-три шаблона и постоянно ими пользоваться. Для полной автоматизации услуги можно скачать на сайте Сбербанка России (www.sbrf.ru) специальное приложение, после установки, которого все операции «Мобильного банка» появятся в меню вашего телефона.

Тенденции в современной банковской сфере таковы, что для банка не идти в ногу со временем и игнорировать современные технологии – верный путь к падению интереса к банку со стороны клиентов в будущем. Чтобы в перспективе банк оставался конкурентноспособным, уже сегодня ему нужно развивать как можно более широкий спектр услуг. И в этой связи очень привлекательным для банков является интернет-банкинг: во-первых, реализованные в большинстве интернет-систем функциональные возможности позволяют банку предоставлять клиентам целый ряд дополнительных сервисов, во-вторых, у банков появилась реальная возможность и частным клиентам предложить услугу по удаленному управлению счетом через интернет. Оценить прибыльность интернет-банкинга довольно сложно: сегодня интернет-банкинг является, прежде всего, инструментом быстрого обслуживания клиентов, способом, придающим банковским продуктам привлекательность для клиентов. Интернет-банкинг сам по себе приносит в основном косвенную прибыль - увеличение остатков на счетах, увеличение клиентской базы и т.д. Прямые же доходы банка ограничиваются лишь абонентской платой и платой за подключение клиентов к услуге. При неясной перспективе окупаемости – стоимость предлагаемых на рынке систем достаточно высока. Банкам предлагается достаточно выгодный с точки зрения экономической целесообразности вариант – развитие нового направления деятельности при минимальных инвестициях. А именно - использование готовой информационно-технологической инфраструктурой для предоставления своим клиентам услуг интернет-банкинга. Банку не нужно приобретать систему во владение: достаточно установить аппаратное обеспечение и приобрести системное ПО.

Частный клиент, в отличии от корпоративного, только-только начинает осваивать банковскую среду несколько шире, чем просто хранилище финансовых средств. Безналичный платеж, выписки, внутрибанковский перевод, оплата коммунальных услуг – потребуется какое-то время, чтобы клиент привык к тому, что все эти операции можно выполнять через Интернет. Большинству людей, независимо от того, сколько они зарабатывают и как распоряжаются своим доходом, приходится оплачивать массу услуг, регулярно затрачивая на это личное время. При помощи интернет-банкинга Faktura.ru возможно упростить для клиентов эту обременительную процедуру: не ходить ежемесячно в кассы по приему платежей, не стоять в очередях и не корпеть над заполнением квитанций, а, в любое удобное время, войдя в систему Faktura.ru просто заполнить платежное поручение.

Используя Интернет-банкинг Faktura.ru, возможно быстро, легко и в любое удобное для любого человека время:

· отправлять в банк платежные поручения

· контролировать текущее состояние счета

· платить за коммунальные и прочие услуги при помощи сервиса FakturaPay

· управлять лимитами платежных карт и SimMP

· перечислять средства между своими счетами в банке

· покупать и продавать безналичную валюту.

В продвижении Интернет-банкинга Faktura.ru для корпоративных клиентов существуют пока определенные трудности. Причиной тому не достаточно хорошая работа магистральных каналов Интернет, что вызывает низкую скорость работы системы.

Одним из направлений Интернет–банкинга является универсальная платежная система, называемая «Интернет–кошелек». Система электронных «кошельков», позволяющая осуществлять мгновенный расчет виртуальными деньгам, которые в свою очередь могут стать вполне реальными после обналичивания в соответствующих сервис центрах. Удобство системы заключается в скорости осуществления денежных операций. Система считается очень защищенной и надежно заблокированной от вторжения извне. При регистрации в системы вы устанавливаете на свой компьютер специально разработанную программу, так называемый «Интернет- кошелек».

Пополнить кошелек можно с помощью пластиковой карты VISA Classik, Euroсard/MasterCard Mass, VISA Gold и Euroсard/Master Gold, Сбербанк- Maestro и Сбербанк – VISAElectron за считанные секунды возможно пополнить свой кошелек любой суммой по той же схеме как если бы пополнялся счет мобильного телефона. При осуществлении платежей и обналичивании средств снимается комиссия.

Из всех известных систем "интернет денег" лидирующее место по популярности занимает, конечно, система web money. Подавляющее большинство пользователей выбирают именно ее за ее неповторимое удобство использование и надежность сохранности средств. Учетная система WebMoney Transfer обеспечивает проведение расчетов в реальном времени посредством учетных единиц - титульных знаков WebMoney (WM). Управление движением титульных знаков осуществляется пользователями с помощью клиентской программы WM Keeper. Системой поддерживается несколько типов титульных знаков, обеспеченных различными активами и хранящихся на соответствующих электронных кошельках. Гарантом по WMR-операциям является ООО "ВМР", компания, представляющая WebMoney Transfer на территории России. Кроме Web Money широко известна система Яндекс.Деньги, она также имеет большое число приверженцев.

Чтобы стать участником системы Яндекс.Деньги, достаточно иметь счет в банке (или пластиковую карту) и пройти регистрацию в платежной системе Яндекс.Деньги. При этом в платежной системе автоматически будет открыт счет, связанный с Кошельком участника системы. На этот счет клиентом зачисляются любым удобным для него способом деньги, после чего появляется возможность проводить расчеты, получать деньги в свой Кошелек от кого-либо. Электронные деньги с виртуального счета при желании всегда можно обменять на реальные деньги. При совершении покупки при помощи системы Яндекс.Деньги вместе с электронными деньгами передается и договор купли-продажи между участниками сделки. Во время расчетов этот договор автоматически подписывается электронными цифровыми подписями владельцев кошельков, передающих и принимающих деньги согласно этому договору. Таким образом, у покупателя, остается электронный документ, подтверждающий товарные обязательства продавца, с его электронной подпись.

Подводя итоги анализа современных банковских продуктов, относящихся к классу пластиковых карт можно заключить, что в настоящий момент, данный сектор услуг активно развивается и способен в ближайшем будущем предложить достаточно большой набор новых “пластиковых” инструментов.

3.2 Состояние российского рынка банковских карт.

Основные показатели рынка банковских пластиковых карт.

Российский рынок банковских карт, несмотря на кризисные явления в мировой экономике, продолжает демонстрировать рост по всем показателям.

Количество банковских карт, выпущенных в России, по состоянию на 1 января 2010 года составило 119,019 млн., увеличившись с начала 2009 года более чем на 16 млн. карт.

По итогам 1 квартала 2010 года совокупный объем эмиссии банковских карт в РФ составил 121,8 млн. ед.

Всего в 2009 году на территории РФ было совершено более 2,1 млрд. операций на общую сумму более 8,8 трлн. руб. Рост по сравнению с 2008 годом составил 28,8%.

Объем платежей за товары и услуги при помощи банковских карт в 2009 году увеличился более чем в полтора раза до 802,1 млрд. руб. При этом на снятие средств приходится около 91% сумм, проходящих через банковские карты, тогда как на расчеты по оплате покупок - лишь 9%.

В 1 квартале 2010 года наблюдалось достаточно традиционное для этого периода снижение объемов эмиссии и оборота по транзакциям по банковским картам. Объем операций по картам, выпущенным российскими банками, уменьшился на 19,5% по сравнению с 4 кварталом 2009 года. Обороты операций по снятию наличных денег снизились на 20,6%, а оплата товаров и услуг по кредиткам на 7,3%. При этом число таких операций в 1 квартале 2010 года увеличилось на 8,5%, что выше показателей за аналогичный период 2009 года, когда был зафиксирован рост на 7,9%.

Таким образом, исследование, проведенное AnalyticResearchGroup, свидетельствует о том, что негативная обстановка в экономике и банковской сфере не вызвали значительных изменений на рынке банковских карт.

Тенденции рынка.

Однако рынок банковских карт не является изолированным, это часть общей финансовой системы и влияние на него кризиса такое же, как и на экономику в целом.

В РФ традиционно дебетовые карты, выпущенные под «зарплатные» проекты, значительно преобладают над кредитными, и с сокращением рабочих мест рост эмиссии пластиковых карт в конце 2008 - начале 2010 года снизился, но не остановился. Ряд крупных компаний продолжает активный прием новых сотрудников, увеличивая эмиссию зарплатных карт, а значит, этот сегмент будет расти и далее.

Сегмент кредитных карт РФ также продолжит развиваться, хотя медленнее, чем в последние годы. В условиях кризиса российские банки стали делать акцент не на количество выпущенных кредитных карт или привлечение новых клиентов, а в большей степени на эффективность управления рисками и повышение качества кредитных портфелей.

Сегодня для рынка характерна тенденция ужесточения требований к клиентам. Те группы заемщиков, которые еще недавно без проблем проходили скорринговую оценку, теперь относятся к категории повышенного риска, что может влиять как на решение о выпуске карты, так и на размер кредитного лимита. Кроме того многие банки ввели увеличенные проценты по карточным продуктам. По оценкам AnalyticResearchGroup, в среднем увеличение ставок по кредитным картам составило 4-8%, и в настоящее время рублевые кредиты предоставляются под 24-30% годовых. [Пресс-релиз по результатам аналитического отчета "Исследование рынка банковских пластиковых карт РФ"]

Заключение

В настоящее время трудно представить себе банк, не занимающийся операциями с пластиковыми картами. Пластиковые карты являются относительно новым банковским продуктом, но уже успевшим занять свое место среди банковских услуг. Использование высокопроизводительных линий коммуникаций позволило существенно ускорить проведение взаиморасчетов между участникам платежных систем.

В заключении можно сказать, что рынок банковских услуг претерпевает серьезные изменения и в последние годы приобрел все черты динамично развивающегося рынка пластиковых карт.

На рынке представлено множество типов карточек. Банки-эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов. В результате конкурентной борьбы снижаются стоимость карты и взимаемые комиссионные за пользование ими. Возможен вариант, когда банки распространяют свои карты в виде подарка.

Большое значение приобрели льготы держателям карточки: скидки при оплате товаров и услуг, билетов в кассах аэрофлота, туристических путевок и т.д.

Современная стратегия поведения банков предполагает предоставление таких стимулов и цен, которые с одной стороны, не разорили бы банк, а с другой - не дали бы возможности клиентам использовать пластиковые карты банков-конкурентов. Цены в ряде случаев устанавливаются с учетом «поведения» держателей. Лучшие клиенты получают самые низкие процентные ставки и самые лучшие типы карт.

Развитие инфраструктуры рынка пластиковых карт России (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) отстает от темпов выпуска банковских карт. В России торговые предприятия не стремятся заключать договора на прием и обслуживание банковских карт, поскольку их нет в достаточном количестве у населения, а граждане не заинтересованы в получении карточки, т.к. отсутствует достаточная приемная сеть.

Значительную часть эмиссии пластиковых карт составляли «зарплатные» карты, вопрос создания разветвленной сети по обслуживанию карт уходил на второе место. Сейчас ситуация изменилась, банки перестали ориентироваться на экстенсивный рост и теперь отдают предпочтение качественно новым продуктам и расширению сети обслуживания банковских карт.

В качестве одной из мер, способной сделать карточки привлекательными для населения, рассматривается возможность получения денег через банкоматы. Развитие сети выдачи наличных должно увеличить число держателей карточек, что окажет давление и на торговую сеть, поощряя ее к приему карт.

Из-за особенностей экономической ситуации в стране (инфляция, кризис и прочее) банки выпускают в обращение дебетовые карты. Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что ставит под сомнение суть «кредитной сделки» и позволяет говорить о суррогатных российских кредитных картах или, по существу, платежных картах. Чем больше будет покупок по картам, тем быстрее будет развиваться рынок кредитных карт.

Большинство карточек, эмитируемых в нашей стране, являются магнитными, из-за относительно низкой себестоимости их производства и обслуживания. Соответственно, банки вкладывают огромные средства в создание инфраструктуры для обслуживания этих карт, что является основным фактором, препятствующим быстрому переходу к электронным картам. Нужны огромные средства для переоборудования существующих систем. Электронные карты позволяют защитить процесс расчетов от мошенничества (проблема особенно актуальна для нашей страны), устранить необходимость авторизации в режиме on-line (которая в условиях плохой работы телекоммуникационных систем нашей страны часто затруднена).

На российском рынке продвижение карт встретилось с рядом трудностей: низкий уровень доходов населения, отсутствие культуры потребления, препятствия на законодательном уровне, большой наличный теневой оборот.

При всех новых идеях и технологиях рынок пластиковых карт не будет стремительно развиваться в отрыве от общеэкономической ситуации в стране. Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на «инструменты», которые в ней используются. И в этом случае новые технологии позволят достичь значительного прогресса в распространении платежных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.

Список использованной литературы

1. Ангелов Ю. «Пластиковые деньги в России»//Банки и Технологии – 2005г. - №2.
2. Аверченко В.А., Макаров В.Л., Сильвестров С.Н. и др. «О совершенствовании системы безналичного денежного обращения в России»//Бизнес и банки. - 2002.-№11.
3. Голубович А.Д., Миримская О.М. «Кредитные и другие банковские карточки в системе автоматизированных денежных расчетов»: - М.: Менатеп - Информ, 1991.
4. Евтюшин А. «Смарт-карточки»: решение или проблема?//Банковские технологии. - 2004. -№1.
5. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Маркова О.М. и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова «Банки и банковские операции»: Учебник для вузов/.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.
6. Крутяков А. «Смарт-карты в безналичных расчетах»: - 2004.
7. Лаврушин О.И.. «Банковское дело»: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / – М.: Финансы и статистика, 2002.
8. Маркелов К. «Конкуренция технологий: пластиковые карточки»: - Мир ПК. – 2005. - № 10.
9. Указание от 24.12.2004г. №1537-У об упорядочении отдельных нормативных актов Банка России (вступил в силу с 10.04.2005г.).

10. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990г.(ред. от 08.05.2010).

11. Федеральный Закон №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002г. (ред. от 25.11.2009г.).

12. Порядок совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России № 299-2-р / (редакция 2): 2002.

13. Порядок проведения выдачи наличных денежных средств по банковским картам в Сбербанке России № 447-3-р / (редакция 3): 2008.

1. http://www.webmoney.ru/
2. http://www.sbrf.ru/
3. http://www.yandex.ru/
4. http://www.expert.ru/
5. http://www.analyticgroup.ru/
6. http://www.ncc-uc.ru/
7. http://www.levada.ru/

Банковская карта позволяет производить два основных вида операций: получение наличных денег и безналичную оплату услуг.

За операции с банковскими картами по переводу, снятию наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных собственных и иных банков и безналичным оплатам за товары и услуги банками взимается комиссии. Это обусловлено тем, что обслуживание операции с наличностью обходится банку дороже, поэтому плата, которую он за них взимает с клиента, выше. Причем в кредитных платежных схемах комиссия и процент суммы выданных наличных относятся на счет держателя сразу в отличие от «магазинных» операций, для которых существует беспроцентный период. За оплату картой товаров и услуг западные банки чаще всего комиссию не взимают.

В России некоторыми банками плата за эти операции взимается, но она ниже, чем по операциям получения наличных денег.

В большинстве платежных систем с картами допускаются операции, которые проходят в валюте, отличающейся от валюты карточного счета, т.е. операции с конвертацией. В российских системах этот курс или, другими словами, размер платы за конвертацию устанавливается расчетным банком системы или банком-эмитентом. В любом случае клиент, пользующийся рублевой картой для оплаты своей покупки в долларах, должен заранее знать, насколько дороже суммы, подписанной им на слипе, она ему обойдется.

Обычно и российские, и зарубежные банки взимают определенный процент за каждую транзакцию, совершаемую по карте. Но, борясь за клиента, банки снижают взимаемые комиссии, и клиент получает возможность выбрать карту такого банка, чьи финансовые условия предпочтительнее.

В мире обращается множество разнообразных пластиковых карточек, различающихся по функциональному назначению и технологиям использования. В учебных пособиях Е.Ф. Жукова, В.И. Колесникова, О.И. Лаврушина и др. встречается довольно много классификаций карточек, базирующихся на различных критериях:

Таблица 1.1 - Классификация банковских карт

Признак классификации	Виды карт
По механизму расчетов	ь двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов (замкнутая сеть); ь многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства.
По виду расчетов	ь кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке; ь дебетовые карты - используются для оплаты товаров и услуг путем прямого списывания сумм с банковского счета плательщика.
По характеру использования	ь личные карты - выдаются банками частным лицам: своим платежеспособным клиентам, а также другим лицам после анализа «кредитной истории» последних и открытия ими текущего счета в банке либо внесения страхового депозита; ь корпоративные карты - выдаются юридическим лицам под их гарантии и обеспечение также после анализа платежеспособности юридического лица.

В таблице 1.2. представлено деление карт на группы по функциональному признаку.

Таблица 1.2 - Деление карт на группы по функциональному признаку

В России обращаются платежные карты международного образца: VISA , Mastercard, Eurocard, AmericanExpress , а также отечественные карты- STB , Юниоркард и др.

Преимущества и особенности пластиковых карт представлены в таблице 1.3.

Таблица 1.3 - Преимущества и особенности пластиковых карт

Для организаций особенно интересна возможность использования пластиковых карт в качестве «зарплатных». При заключении договора с Банком сотрудники организации получают пластиковые карты, на которые начисляется зарплата (перевод зарплаты на карты сотрудников осуществляется в течение одного дня). Преимущества использования пластиковых карт представим в таблице 1.4.

Таблица 1.4 - Преимущества использования пластиковых карт

	Особенности и возможности
Зарплатные	- экономия на комиссии за снятие наличных денег с расчетного счета для выдачи зарплаты; - экономия затрат на инкассацию; - экономия времени, теряемого сотрудниками при получении зарплаты в кассе; - повышение безопасности организации (отсутствие операций с крупными суммами наличных средств); - возможность (по необходимости) получения сотрудниками Вашей организации наличных в любом банке, обслуживающем карты этой системы
Индивидуальные и корпоративные	- одновременно с пластиковой картой может быть выдана телефонная карта, «привязанная» к счету пластиковой карты. Согласно подписанному соглашению об оплате Ваших междугородних и международных телефонных разговоров со счета платежной карты, с него списываются суммы за состоявшиеся разговоры. - помимо телефонной карты, вместе с пластиковой картой Вы можете получить страховку и дисконтную карту, дающую право на скидки; - полная и точная информация обо всех совершенных с использованием карты операциях (перечисление точек списания, дат и сумм операций) отражена в выписке по карточному счету. Наличие выписки позволяет точно проконтролировать расход средств, что выгодно отличает расчеты пластиковыми картами от операций с наличными средствами.

Особенностью продаж и выдач наличных по картам является то, что при этих операциях, осуществляемых магазинами и банками, товары и наличные деньги предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (как правило, 2--3 дня). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карт, является выпустивший их банк-эмитент.

Поэтому карты на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты -- держатели карт получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карты.

Таким образом, практически неограниченные возможности современных платежных систем открываются при использовании пластиковых банковских карт, объединяющих в себе преимущества банковского счета и наличных денег.

Операции с пластиковыми картами открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и соответственно расширили возможности получения банковской прибыли.

Эксперты Лаборатории экономико-социологических исследований ВШЭ изучили российский рынок пластиковых карт и теперь готовы поддержать правительство и Минфин, которые хотят ограничить наличные расчеты в экономике. Чтобы рынок развивался, нужно заставить платежные системы Visa и MasterCard немного снизить тарифы и ограничить наличные платежи.

Россияне не очень активно используют финансовые инструменты, связанные с безналичными платежами. По результатам опроса Национального агентства финансовых исследований, к апрелю 2011 года пластиковые карты имели 51 % россиян, а 40 % не имели и заводить их не планировали. Карты нужны более обеспеченным людям, считают 27 % россиян, а также 23 % не умеют ей пользоваться, 8% считают, что возникает слишком много проблем с поиском банкоматов. Около 53 % россиян пользуются картами только для снятия наличных.

Россия отстает от развитых и даже развивающихся стран по количеству карта на одного жителя. Наибольшее количество карт на одного жителя в Корее (4,95), США (3,79) и Сингапуре (3,42). Россия (0,96) находится на одном уровне с Мексикой (0,90) и Италией (1,17). При том, что Италия - самая "некарточная" страна в Европе.

Лидером по выпуску карт стал Сбербанк. Число его карт в 7-8 раз выше, чем других банков. Второе место у ВТБ, третье - у Альфа-банка. Процесс концентрации продолжается. Количество банков, которые выпускают карты, снизилось с 709 до 679 с 2008 года. Параллельно снижается прибыльность кредитных организаций. Количество филиалов банков тоже снижается. С 2005 по 2012 годы оно сократилось на 13 %. Число филиалов Сбербанка сократилось вдвое. Населению нужны не филиалы, а банкоматы.

Российский рынок платежных систем отличается совершенной несамостоятельностью и дуополией двух международных игроков Visa и MasterCard. Особенности данных платежных систем представим в таблице 1.5.

Таблица 1.5 - Особенности платежных систем Visa и MasterCard

Вид карты	Возможности	Ограничения
«Visa Electron» и «Maestro»	- самые дешевые дебетовые карты, - можно снимать деньги в банкомате, расплачиваться за товары и услуги в магазинах, то есть совершать самые простые базовые операции	- эти карты могут быть региональными, то есть действовать только на территории нашей страны, - они могут действовать только в банкоматах своего банка, - на такие карты может устанавливаться лимит на совершение операций
«Visa Classic» и «Master Card Standart»	Можно совершать не только базовые операции, но и операции без предъявления карты. Имеется в виду оплата товаров и услуг в Интернете, бронирование гостиниц, заказ билетов, прокат автомобилей и т. д.	Необходимо разрешение на списание средств подтверждаете специальным паролем, который можно получить в банкомате в меню разовых паролей
«Visa Gold» и «Master Card Gold	Являются символом престижа и состоятельности и не более того.

Тарифы на карты обеих платежных систем одинаковые, кроме того, обе платежные системы одинаково распространены во всем мире.

Достаточно быстрое распространение банковских карт служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным участникам системы.

Таким образом, пластиковые карты в настоящее время признаны наиболее удобным способом произведения любых расчетов.

В настоящее время существуют различные виды карт. Каждый вид имеет свои возможности и особенности, которые зависят от вида карты. Кроме того, существуют особенности, характерные для всех видов карт.

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота.

Стремительный рост рынка пластиковых карт, требует постоянного совершенствования основных возможностей и ограничений расчетов пластиковыми картами